Автокредит или лизинг: что выгоднее?

Что такое автокредит и лизинг?

Сначала определимся с основными понятиями финансовых продуктов:

  • автокредит — финансирование покупки машины;
  • автолизинг на физическое лицо — финансирование пользования автомобилем с возможностью его выкупа.

Обоими финансовыми продуктами преследуются разные цели.

Если Вы намерены ездить на новом автомобиле, меняете их раз в три года и желаете минимизировать затраты на авто, выбирайте лизинг. Если Вы приобретаете автотранспортное средство на более длительный срок, рассмотрите кредит.

Но машина — товар, который быстро обесценивается, не считается доходным инструментом для вложения средств.

Для сравнения рассмотрим отдельно условия получения автокредита и лизинга.

Автокредит

Это процентный заем, который выдается банком или другим кредитным учреждением физическому лицу на приобретение автомобиля.

Этот вид потребительского кредитования пользуется большим спросом среди российского населения. Особенности кредита:

  • целевой: деньги тратятся только на покупку машины;
  • залоговый: авто остается в залоге у банковского учреждения до полного погашения кредита.

Оформляют кредит в банке или через автосалон. Автосалон сотрудничает с несколькими банками. Заявка на автокредит рассматривается несколько часов или день.

Но годовая ставка по кредиту здесь будет выше на несколько процентов, чем при обращении лично в банк. Могут появиться дополнительные платежи при оформлении.

При подаче заявки в банк нужно собрать больше документов, а срок рассмотрения длится до недели. Но можно получить выгодный годовой процент.

Виды автокредитования

Для покупки автомобиля существуют различные кредитные программы:

  • «Классика» (Подробнее чуть ниже);
  • Экспресс-кредит: упрощённая процедура оформления, но высокие процентные ставки;
  • Кредит с обратным выкупом (BuyBack): часть кредита «замораживается» и выплачивается в конце срока действия договора либо самим заёмщиком, либо автодилером при условии зачисления вырученной суммы на покупку нового авто;
  • Trade-in: обмен старого автомобиля на новый с доплатой. Стоимость б/у авто идёт в зачёт стоимости нового;
  • Факторинг (беспроцентный кредит): оплачивается 50% стоимости автомобиля, остальное выплачивается в рассрочку;
  • Кредит без первоначального взноса: при кредитовании у автодилера отсутствие первого взноса может являться бонусом.

Кроме того, как об отдельных направлениях можно говорить о кредитах на подержанные машины и кредитах без страховки.

Пакет документов

Для получения положительного решения по автокредиту необходимо предоставить следующие документы:

  • паспорт;
  • водительское удостоверение;
  • справка 2-НДФЛ о доходах;
  • копия трудовой книжки, ее заверяет работодатель;
  • заявление-анкета на бланке банка.

Перечень неполный. Иногда банки требуют копию свидетельства о браке, копию паспорта супруга/супруги.

Программы, которые предлагают оформить автокредит только по паспорту и другому документу, удостоверяющему заявителя. Они стоят дороже.

Процесс получения автокредита:

  1. Выбор автомобиля с учетом реальных возможностей.
  2. Выбор банка и кредитной программы, которую тот предлагает. Сбор документов.
  3. Оформление договора купли-продажи после положительного решения банка.
  4. Оплата первоначального взноса. Размер предусматривает проект кредитного договора.
  5. Постановка транспортного средства на учет в ГИБДД. Становятся на учет после подписания кредитного договора, получения автомобиля.
  6. Подписание страховых договоров. Оплачиваются обязательные по требованиям банка страховки. Автомобиль — залог банка. Если машину угонят, если она не будет подлежать восстановлению в случае аварии, банк получит страховое вознаграждение.
  7. Заключение кредитного договора. Затем банк переведет денежные средства на счет продавца машины.
  8. Получение автомобиля. Вы получите регистрационное свидетельство собственности. Оригинал паспорта транспортного средства останется в банке до полного погашения кредита.

Многообразие видов автокредитов:

  1. Классический. Выдают во всех банках, которые занимаются автокредитованием. Процентные ставки не очень высокие, от 11% годовых. Оформляется на срок до шести лет. Но по такому кредиту приобретается только новый автомобиль.
  2. Экспресс-автокредит. Сотрудник банка в автосалоне предлагает оформить кредит на понравившуюся машину за час. Процентные ставки тоже не очень высокие, но, кроме погашения процентов и основного долга банку, заемщик ежемесячно выплачивает отдельную комиссию. Около 6% в год от первоначальной суммы кредитных средств.
  3. Автокредит на приобретение машины с пробегом в салоне. Обычно выдвигается требование: выбрать машину не старше пяти лет, чтобы на момент погашения кредита машина не была старше 10 лет. Ставки начинаются от 12% годовых. Минусы: нужен первоначальный взнос, салоны берут комиссионные, оформляется КАСКО на весь срок.
  4. Машина с пробегом у частного лица. Условие: продавец — собственник машины, необходимо наличие регистрации у продавца в том же районе, где расположен банк. Кредит выдается на три года. Ставка от 14%.
  5. С маленькой процентной ставкой или вовсе без процентов. Условия: первоначальный взнос, продаваемый автомобиль участвует в такой акции. Обычно приходится устанавливать дополнительные опции.
  6. С отложенным платежом. Весь срок кредитования заемщик оплачивает только часть суммы. На момент окончания срока он остается должен 20-40% от стоимости автомобиля. Вернуть его можно: разовым платежом, оформить еще рассрочку в банке, продать автомобиль обратно в салон.

Процентные ставки могут измениться в зависимости от трудоустройства заявителя, его дохода, суммы первоначального взноса и других условий.

Особенности

  • Процентные ставки каждый банк устанавливает индивидуально для каждого клиента;
  • Банк не имеет права самостоятельно (без согласования с заемщиком) корректировать ставки процентов и сроки кредитования.

Возвратность кредитных средств обеспечивается залогом. Если ОС приобретаются в кредит, тогда в большинстве случаев именно они являются залогом.

Особенности бух. учета кредитного имущества

  • Проценты по кредиту относятся к расходам компании-заемщика;
  • Если имущество приобретается в кредит, амортизационные отчисления начисляются по стандартной форме. Ускоренный формат амортизации применяется только при условии, что основные средства эксплуатируются в агрессивных условиях.

Обратите внимание

Если кредитор сомневается в платежеспособности заемщика, он вправе отказать в предоставлении кредитных средств.

Стандартный кредитный договор включает такие элементы:

  • процентная ставка;
  • услуги банка;
  • срок проверки и обработки документации;
  • ответственность за нарушение кредитного договора;
  • условия расторжения договора.

Преимущества и недостатки автокредита

Собственником автомобиля является физическое лицо, которое оформило кредит. Банк — залогодержатель. В техпаспорт можно вписать и владельца, и членов его семьи, которые захотят управлять машиной.

Плюсы:

  • автомобиль — собственность покупателя;
  • довольно низкий первоначальный взнос;
  • низкая ставка госпошлины за нотариальное удостоверение кредитного договора;
  • множество разных схем погашения;
  • длительный срок выплаты автокредита (5-7 лет);
  • возможность страховать автомобиль в любой страховой компании, которая аккредитована банком, выдавшим ссуду;
  • в 2020 году продолжилась государственная программа автокредитования, которая позволяет приобрести транспортное средство на еще более выгодных условиях.

Минусы:

  • заемщик должен быть прописан в регионе, где покупается машина;
  • требуется высокая «белая» зарплата;
  • минимальный стаж работы на одном месте — 3-6 месяцев;
  • обязательное страхование КАСКО, ОСАГО, обязательное страхование жизни заемщика;
  • скрытые комиссии, дополнительные платежи;
  • банк имеет право поднять процентную ставку;
  • банк обязательно извещают об изменениях в жизни (смене места проживания, работы, развод), иначе могут последовать крупные штрафы.

Рассмотрим, каковы преимущества и недостатки автолизинга, а также чем лизинг автомобиля отличается от кредита.

Автолизинг

Слово лизинг происходит от английского lease – «аренда». Но в российском праве лизинг не тождественен аренде. У нас это вид арендных отношений. В них одна сторона (лизингодатель) инвестирует денежные средства в покупку имущества, а другая (лизингополучатель) принимает данную финансовую услугу и пользуется купленным имуществом.

Лизинговые правоотношения регулируются Гражданским Кодексом (глава 34), а также Федеральным Законом «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 г.

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи (кроме земли), в том числе транспортные средства.

Механизм автолизинга

Автолизинг – это приобретение и передача автомобилей во временное владение и пользование за плату на основании договора между лизингодателем и лизингополучателем.

Общая схема такова.

Вы хотите автомобиль. Денег на покупку нет. Вы обращаетесь в лизинговую компанию. Рассказываете там, какой автомобиль хотели бы иметь, и показываете некоторые бумаги.

В отличие от оформления кредита, пакет документов минимальный. Как правило, это заявление, паспорт и водительское удостоверение. С процедурной точки зрения лизинг намного проще кредитования.

Между вами и лизинговой компанией заключается договор. С этого момента вы – лизингополучатель.

В настоящее время лизингополучателем могут быть как юридические, так и физические лица – НЕ предприниматели.

До 2010 года Закон «О лизинге» содержал оговорку, согласно которой предмет лизинга мог использоваться только для коммерческих целей. В лизинг брали в основном автобусы, фуры и сельхозтехнику. Финансовой аренды легкового транспорта практически не существовало.

Но теперь появились лизинговые программы для граждан, по которым они могут получить в пользование любой легковой автомобиль. В настоящее время в России лизингом для физических лиц занимаются только три компании.

После заключения договора лизингодатель покупает для вас «авто мечты» и передаёт его вам в пользование.

Ключевое слово – пользование. Собственником автомобиля является лизингодатель. В связи с этим именно он занимается регистрацией машины, прохождением техосмотров и другими хлопотами.

Следует отметить, что все дополнительные траты, которые несёт лизингодатель (страховка, налоги и прочее), в конечном итоге выплачивает лизингополучатель, так как они включаются в лизинговые платежи.

Лизинговые платежи, как правило, меньше выплат по кредиту. Дело в том, что они рассчитываются за вычетом, так называемой, остаточной стоимости.

Остаточная стоимость – это выкупная плата за автомобиль, которую должен заплатить лизингополучатель в конце срока лизинга, чтобы получить авто в собственность.

Также на величину платежей влияет наличие/отсутствие аванса и его размер. Иными словами, чем больше вы заплатите в начале и в конце, тем меньше придётся отдавать ежемесячно.

В течение срока лизинга (от года до пяти лет) вы – счастливый автолюбитель. Главное – не забывать вносить ежемесячные лизинговые платежи и помнить, что по окончании договора вам придётся либо выкупить машину, либо вернуть её.

Виды автолизинга

Существуют две схемы автолизинга:

Лизинг с переходом права собственности. Когда срок лизинга подойдёт к концу, вы сможете стать полноправным владельцем автомобиля, выкупив его у лизингодателя по остаточной стоимости.
Лизинг без перехода права собственности. Когда срок лизинга подойдёт к концу, вы сможете вернуть автомобиль в лизинговую компанию и выбрать другой, заключив новый договор.

Особенности

1. Предмет лизинга, который компания получила во временную эксплуатацию, остается собственностью лизингодателя. При этом право эксплуатации и владения в 100%-ом объеме переходит к юридическому лицу на время действия договора финансовой аренды.

2. Любые действия по отношению имущества нужно согласовывать с лизингодателем. Если условия эксплуатации будут нарушены, компания-собственник имеет право отозвать имущество. Кроме того, взятые в лизинг основные средства не могут быть предметом залога для оформления банковских ссуд и кредитов.

3. После завершения срока действия сделки, компания-лизингополучатель обязуется возвратить предмет лизинга или выкупить его по уменьшенной стоимости.

4. В случае покупки право собственности на лизинговые основные средства переходит к компании-лизингополучателю.

Оплата

Ежемесячные платежи за лизинг — сумма, которую компания-лизингополучатель выплачивает по договору аренды на протяжении срока его действия. Сумма состоит из:

  • Расходов лизинговой компании на покупку и последующую передачу основных средств, т. е. предмета лизинга получателю;
  • Затраты, связанные с дополнительными услугами (оформление страховки, регистрация и т.д.);
  • Доход лизинговой компании.

Цена выкупа ОС, то есть предмета лизинговой сделки, входит в регулярные платежи в том случае, когда в условиях контракта предусмотрен выкуп лизингополучателем после завершения срока фин. аренды. Сторонами может быть согласована другая схема выкупа, которая также прописывается в договоре.

В лизинговом договоре указывается сумма платежей, способ и график их оплаты.

Размер налоговых вычетов напрямую зависит от особенностей учета предмета лизинга. Имущество по договору ставится на баланс компании-лизингодателя или лизингополучателя — по согласию двух сторон.

У компаний есть возможность выбрать принцип начисления ускоренного формата амортизации с коэффициентом до 3. Таким образом, можно оптимизировать расходы по налогам. Начисление амортизации выполняется согласно лизинговому контракту — по соглашению лизингодателя и получателя. У кого на балансе будет стоять предмет лизинга, тот и будет отчислять суммы на амортизацию.

Важно при подписании лизингового договора обязательно обращать внимание на надежность и стабильность компании-лизингодателя.

Плюсы и минусы автолизинга

Автолизинг освобождает от многих хлопот. К примеру, не нужно тратить время на поиск продавца и оформление машины. И это не единственное преимущество.

Плюсы:

  • Более гибкий график платежей. Как правило, они ниже, чем взносы по кредиту.
  • Упрощённая процедура сбора документов и заключения договора.
  • Возможность обновлять автомобиль каждые несколько лет.

Минусы:

  • Авто находится в собственности лизинговой компании. При малейших проблемах с платежами, а также финансовых трудностях самого лизингодателя, его могут изъять.
  • Пользователь автомобиля не может сдавать его в субаренду.
  • Физические лица не имеют налоговых преференций на лизинг автомобилей.

Как рассчитать платежи за лизинг

Платежи по лизингу сравнительно небольшие, поскольку рассчитываются без остаточной стоимости. Остаточная стоимость — сумма, которую выплачивает лизингополучатель, если хочет выкупить автомобиль в свою собственность по истечении срока лизингового договора. Если выкуп машины не в ваших интересах, тогда ее необходимо вернуть владельцу — лизингодателю.

Чтобы уменьшить размер лизинговых платежей, можно увеличить первоначальный взнос. Чем больше вы заплатите в начале сделки, тем меньше вам придется платить на протяжении всего срока лизинга. На лизинговом калькуляторе можно быстро рассчитать примерный платеж.

Если вы решили купить автомобиль стоимостью 1 500 000 рублей на срок 3 года и внести аванс в размере 5% — 75 000 рублей, ежемесячный платеж в таком случае составит от 50 515 рублей. При этом юридические лица смогут сэкономить на налоге на прибыль 324 757 рублей (учитывая ежемесячные платежи как расходы) и вернуть НДС в размере 324 757 рублей. Итого затраты на приобретение машины составят всего 1 299 027 рублей.

Автомобильная арифметика

Зная механизмы автокредита и автолизинга, главным всё равно остаётся вопрос: «Что выгоднее?».

«Было выбрано имущество – автомобиль Toyota Corolla 2014 года выпуска, стоимость 690 000 рублей (седан; мощность двигателя – 1.6; 122 л.с.).

Расчёты автокредита мы взяли типовые: сумма кредита 690 000 рублей, аванс 20% или 193 800 рублей, срок 36 месяцев. За основу взяли расчёт автокредита одного известного банка (назовём его X). Процентная ставка по его программе кредитования при стандартном комплекте документов составляет 15% годовых. Расчёт производился без учёта программ финансовой защиты, ОСАГО, КАСКО и дополнительных расходов.

Расчёт лизинга для физических лиц произведён на базе предложения одной из лизинговых компаний (назовём её Y). Ежемесячный платёж не включал в себя ОСАГО, КАСКО, а также обязательные и сопутствующие платежи (транспортный налог, регистрация ТС в ГИБДД, ежегодные ТО и т.д.).

Расходы на содержание автомобиля будут примерно равными в обоих случаях, являются обязательными и рассчитаны отдельно.

Страхование КАСКО и ОСАГО было произведено исходя из следующих параметров:

  • ОСАГО: 5 500 рублей; регион – Казань; возраст водителя – старше 22 лет; водительский стаж – более 3 лет; мощность автомобиля – 122 л.с. К управлению допущен один водитель.
  • КАСКО: 86 000 рублей; место регистрации транспортного средства – Казань; информация о физическом лице: мужчина, 30 лет, семейное положение – женат, один ребёнок; водительский стаж – более 6 лет, езда безаварийная. К управлению допущен один водитель.

АвтокредитАвтолизингСтоимость автомобиля690 000 руб.690 000 руб.Процентная ставка15%нет, так как автомобиль возвращаетсяСрок (в месяцах)3636Первоначальный платеж 20%138 000 руб.138 000 руб.Тип платежейравномерныйравномерныйЕжемесячный платёж19 135 руб.11 790 руб.Переплата по процентам135 000 руб.нет, так как автомобиль возвращаетсяОбщая сумма выплат = сумма платежей по договору (кредитному/ лизинговому) + аванс688 860 + 138 000 = 826 000 руб.424 440 + 138 000 = 562 440 руб.Залоговый депозит00Страховка КАСКО86 000 руб.86 000 руб.ОСАГО5 500 руб.5 500 руб.Регистрация транспортного средства в ГИБДД2 000 руб.2 000 руб.Транспортный налог4 270 руб.4 270 руб.Минимальный доход для покупки31 900 руб.31 900 руб.Рыночная стоимость автомобиля по окончанию выплат539 000 руб.0Предварительный выкупной платёжотсутствует441 000 руб.Расходы на приобретение автомобиля в собственность826 000 руб.562 440 + 441 000 = 1 033 440 руб.
Таким образом, если рассматривать вариант, в котором лизинг не предусматривает переход автомобиля в собственность клиента, то ежемесячный платеж по договору лизинга будет ниже на 7 345 рублей (то есть на 38%). Расходы на страхование имущества будут равными в обоих случаях и являются обязательными.

Но если брать ситуацию, в которой автомобиль приобретается в целях длительной (до 5 лет) эксплуатации, а в случае лизинга физического лица и с последующим выкупом в собственность, то, несомненно, автокредит будет более экономически целесообразным и дешёвым способом получения автомобиля. Поскольку затраты на приобретение (без учёта страхования и обязательных расходов) составят при автокредите 826 000 рублей против 1 033 440 рублей при автолизинге».

Что же лучше?

И автокредит, и лизинг, могут быть выгодными в разных ситуациях. При выборе варианта необходимо учитывать, в каких условиях вы находитесь, какую машину вы хотите купить и как вы собираетесь ей пользоваться. В противном случае вы рискуете получить большую переплату или ограничения на использование транспортного средства

В каких ситуациях выгоднее брать лизинг

Оформление автомобиля в лизинг подойдет вам в следующих случаях:

  • Если вы хотите купить машину более высокого класса или в расширенной комплектации
  • Если вы не планируете пользоваться машиной в течение длительного времени — в этом случае первый взнос за новую машину можно будет закрыть за счет остаточной стоимости старой
  • Если вы хотите уменьшить размер платежей, которые вам нужно будет вносить за машину
  • Если вы не хотите, чтобы автомобиль учитывался как ваше имущество (например, при разводе)
  • Если вы как физическое лицо хотите купить грузовик, автобус или спецтехнику

В каких ситуациях выгоднее взять автокредит

В других случаях оптимальным решением будет автокредит:

  • Если вы хотите купить автомобиль в постоянное пользование
  • Если вы покупаете отечественную машину — банки охотнее работают с ними, чем лизинговыми компаниями
  • Если вы хотите купить машину, которая не попадает под условия лизингодателя (например, с большим пробегом)
  • Если вы хотите при оформлении учесть не только основные, но и дополнительные доходы
  • Если ваша организация или ИП освобождена от уплаты НДС (например, если вы работаете на УСН) — получить автокредит в такой ситуации проще, чем лизинг

Основные отличия лизинга от автокредита

Автокредит — это целевой кредит на покупку автомобиля, при котором приобретаемая машина оформляется в качестве залога. В оформлении автокредита участвуют три стороны — заемщик, кредитор (чаще всего — банк) и продавец (например, автосалон). Автокредиты доступны как частным, так и юридическим лицам, их предлагают многие российские банки.

Лизинг, в свою очередь — это долгосрочная аренда имущества (в данном случае — автомобиля) с правом выкупа. Здесь участвуют две стороны — лизингодатель (специализированная компания, является собственником автомобиля) и лизингополучатель (физическое или юридическое лицо). Лизинг, как и кредит, оформляется на определенный срок и подразумевает уплату процентов. В конце срока лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизингодателю.

Цели финансирования

Банковский кредит — более гибкий финансовый продукт. Банки кредитуют предприятия практически на любые цели: от пополнения оборотных средств до финансирования торговых операций, от покупки основных средств до погашения других кредитов.

Лизинг подходит для долгосрочной аренды имущества с возможным выкупом. Обычно в лизинг берут транспортные средства: автомобили, автобусы, самолеты, катера. Также в лизинг можно взять спецтехнику и оборудование, например, экскаваторы, сельскохозяйственные комбайны, производственные линии. По схеме возвратного лизинга можно получить деньги.

Требования к заемщику или лизингополучателю

Банки тщательно оценивают платежеспособность и репутацию заемщиков, так как по условиям договора передают клиентам деньги. Купленное за эти деньги имущество становится собственностью заемщика.

Лизинговые компании рискуют меньше, так как до конца действия договора остаются собственниками имущества. Лизингодатели формально оценивают платежеспособность лизингополучателей, но на практике отказывают клиентам редко.

Первый взнос

Банки выдают кредиты на покупку транспортных средств и оборудования с условием внесения первого взноса в размере 10 — 20% от стоимости имущества. Предприятия могут получить кредиты без первого взноса, но это скорее исключение из правил.

Лизинговые компании обеспечивают более гибкие условия финансирования. Лизингополучатель может оформить договор без первого взноса.

Дополнительные расходы

Речь о разовых комиссиях за оформление кредита или договора лизинга, а также страховании имущества. Здесь банки и лизинговые компании предоставляют практически одинаковые условия финансирования.

Формально клиенты банков страхуют имущество самостоятельно, а клиенты лизинговых компаний делегируют оформление страховки лизингодателям. На самом деле цена услуг страховой компании закладывается в платежи по договору лизинга, поэтому преимуществ по этому критерию у лизинга нет. Заемщики и лизингополучатели сами оплачивают комиссию за оформление договора.

Залог

Оформление кредита на покупку имущества в банках предполагает, что залогом выступает само имущество. Если клиент оформляет кредит на другие цели, например, на финансирование торговых операций, банки требуют залог. Заемщик может обеспечить кредит имуществом, например, оборудованием или недвижимостью.

Оформление договора лизинга не требует залога, так как лизингополучатель не получает имущество в собственность.

Финансовые условия

Представьте ситуацию: предприятие покупает оборудование стоимостью 1 млн рублей. Директор решает, какой вариант выгоднее: оформление кредита или договора лизинга. В случае использования лизинга или кредита свободные средства предприятие размещает на банковском депозите. В таблице показаны расчеты для двух вариантов покупки.

Срок кредитования равен сроку договора лизинга.

Источник финансированияФинансовый лизингБанковский кредит
Предмет финансированияоборудованиеоборудование
Стоимость предмета финансирования1 000 0001 000 000
Срок амортизации имущества120120
Срок договора, месяцев40
Аванс, % от первоначальной стоимости25%25%
Аванс, руб.250 000250 000
Ставка кредита, % годовых16%16%
Лизинговая комиссия, % от стоимости имущества4%
Ставка процента, % годовых10%10%
Срок равен сроку лизингового договора
Источник финансированияФинансовый лизингБанковский кредит
Аванс— 250 000— 250 000
Лизинговые платежи (без учета налога на имущество)— 1 041 6960
Налог на имущество00
Погашение кредита0— 750 000
Погашение %0— 250 000
НДС к снижению за срок лизинга197 038152 542
Снижение налога на прибыль за срок лизинга218 93197 497
Чистый доход от депозита за срок лизинга200 000200 000
Сумарные расходы за срок лизинга-675 726-754 960
Процент затрат к первоначальной стоимости оборудования67,57%75,50%

Таблица расчета покупки оборудования в кредит и в лизинг

Как видно по расчетам, покупка имущества с помощью лизинга для предприятия выгоднее, по сравнению с покупкой имущества в кредит. При этом, не стоит забывать, что кредит дает больше возможностей — его можно получить почти на любые цели. Это делает его удобнее, когда нужны деньги, а не имущество.

Право собственности на имущество

По договору кредита, если заемщик соблюдает условия договора кредитования, имущество остается в его собственности.

По договору лизинга возможны два варианта.

Первый: после окончания действия договора лизингополучатель выкупает имущество по остаточной стоимости. Она может быть символической.

Второй вариант: лизингополучатель не хочет выкупать имущество, оно остается в собственности лизингодателя. В первом случае величина платежей по договору выше, чем во втором.

Что происходит в случае неплатежеспособности

Банковский кредит. Если заемщик теряет возможность обслуживать договор, кредитор постарается реструктуризировать кредит. Реструктуризация возможна за счет таких инструментов:

  • увеличение срока действия договора, что позволяет уменьшить ежемесячный платеж;
  • кредитные каникулы, в течение которых заемщик погашает только проценты по кредиту;
  • изменение валюты кредита. Это актуально для кредитов в иностранной валюте;
  • перекредитование.

В рамках перекредитования банкиры могут объединить несколько кредитов в один и увеличить срок действия договоров. Еще один вариант — оформление краткосрочного кредита, который можно использовать для обслуживания долгосрочного.

Если реструктуризация не помогает, банки требуют вернуть залоговое имущество.

При работе с банками предприятие может рассчитывать на поддержку кредиторов, так как они заинтересованы в платежеспособности заемщиков. В то же время компания рискует потерять залоговое имущество, если не восстановит платежеспособность.

Лизинг. Если договор перестает обслуживать лизингополучатель, лизинговая компания забирает имущество. Она может сдать его в лизинг другому предприятию.

При работе с лизинговыми компаниями бизнесу сложно рассчитывать на поддержку в случае неплатежеспособности. Лизингодателям проще сдать свое имущество в лизинг платежеспособным клиентам, чем создавать льготные условия для неплатежеспособных. В то же время лизингополучатель практически ничем не рискует, так как имущество ему не принадлежит.

Выводы

Несмотря на новые предложения со стороны лизинговых компаний для частных клиентов, лизинг все еще выгоден, в первую очередь, предпринимателям. Физические лица могут прибегнуть к нему, если часто меняют автомобили или хотят сэкономить при покупке. В остальных ситуациях для частных клиентов все еще удобнее автокредит. Предложений по ним больше, и условия у них могут быть удобнее.

Заключение

Банковский кредит и лизинг — удобные инструменты для финансирования бизнеса. Когда необходимо финансирование в денежной форме, кредит вне конкуренции, так как лизинговые компании не выдают наличные деньги. Когда нужно приобрести оборудование, предприятию стоит оценить условия кредита и лизинга.

Есть еще одна закономерность: предприятию с финансовой точки зрения выгоднее использовать лизинг. При этом кредит можно взять практически на любые цели, а лизинговые компании финансируют ограниченный перечень операций. Обычно это приобретение транспортных средств и оборудования.

Принять решение поможет итоговая таблица.

Критерии сравнения/ПродуктКредитЛизинг
Финансирование в денежной форме+
Финансирование покупки оборудования++
Первый взнос*+/-+/-
Ускоренная амортизация+
Включение платежей в затраты предприятия++
Право собственности на имущество++/-

*Обычно банки требуют от заемщиков первый взнос. Кредитование без первого взноса — это эксклюзивные условия. У лизинговых компаний есть продукты без первого взноса по умолчанию

Источники

  • http://pravo-auto.com/chto-luchshe-lizing-ili-avtokredit/
  • https://zen.yandex.ru/media/id/5affac9a1aa80c5715437e35/pokupaem-mashinu-chto-vygodnee-kredit-ili-lizing-5affaeeb2f578cb2e662adda
  • https://zen.yandex.ru/media/leasing/lizing-ili-kredit-chto-vygodnee-dlia-kompanii-5d834c76b5e99200ae5f748d
  • https://leasing.ru/about/pokupka-za-nalichnye-ili-lizing
  • https://VseZaimyOnline.ru/autocredit/baza-znanij/lizing-ili-avtokredit.html
  • https://siab.ru/blog/lizing-ili-kredit-chto-vyigodnee-dlya-predpriyatiya/

[свернуть]