Мораторий на удовлетворение требований кредиторов: нюансы, пени и штрафы

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов: что это такое и зачем вводится

Когда предприятие находится на грани банкротства, принимаются меры по стабилизации финансового состояния. На общем собрании кредиторы вводят внешнее управление. Это актуально, если предприятие до разорения довели действия руководства. Мероприятие должно нормализовать положение за короткий период. Иногда удается восстановить платежеспособность компании.

Внешнее управление вводится только в тех случаях, когда кредиторы и суд уверены в том, что ситуация поправима.

Прогноз в случае успешной работы временной администрации:

  • предприятие сможет продолжить деятельность;
  • удастся избежать конкурсного производства;
  • восстанавливается финансовое состояние.

Для исправления положения разрабатывается комплекс мероприятий. Мораторий один из них. Другими словами, это отсрочка исполнения тех или иных обязательств. Вводится с момента установления внешнего управления. У предприятия появляются льготы, но вместе с тем его руководство теряет возможность решать какие-либо вопросы. Должник освобождается от обязательной выплаты кредитов на период введения моратория, но не сможет выполнять никакие действия без согласования с временной администрацией

На что распространяется мораторий

В случае введения этой меры все обязательства откладываются до улучшения финансовой ситуации на предприятии. Но некоторые долги все же нужно будет погашать по мере поступления. Это касается задолженности по исполнительным документам. К таким относятся долги по:

  • зарплате;
  • возмещению причиненного вреда (включая моральный);
  • гонорарам за интеллектуальную собственность;
  • текущим расходам;
  • имущественным искам.

Если возникли требования о возмещении ущерба, которые появились из-за отказа предприятия погашать задолженность до процедуры банкротства, то их можно заморозить на определенное время. На подобные выплаты устанавливается отсрочка.

Мораторий не вводится на обязательства по сделкам временной администрации.

На этот период прекращает действие исковая давность по делам. Это помогает предприятию в короткие сроки исправить финансовое положение и направить средства на оптимизацию деятельности.

На что не действует мораторий

Согласно статье 95-ФЗ о банкротстве, организация-должник отстраняется от погашения долгов, но не от оплаты текущих расходов. Во время деятельности временной администрации платежи должны начисляться как обычно. При этом отказ внешнего управления от погашения текущих долгов является серьезным основанием для обращения в суд. Эти платежи не вносятся в реестр. По этой причине их нельзя отсрочить.

Введение временной администрации не должно лишать сотрудников предприятия-должника социальной защиты. При этом платежи проводятся в стандартном режиме по очередям:

  1. Выплата компенсаций за ущерб здоровью (моральный и физический).
  2. Заработная плата, гонорары.
  3. Удержания из зарплаты, подоходный налог.

Все обязательства по текущим задолженностям должны удовлетворяться в полном объеме. Если к должнику есть претензии по возвращению имущества, которое находится в незаконном владении, то мораторий на них распространяться не будет. Это связано с тем, что ситуация не относится к денежной. Поэтому она не имеет отношения к процедуре банкротства.

Процедура введения моратория

Первый этап ― заявление предприятия о собственной финансовой несостоятельности и невозможности погасить задолженность. Эта информация должна появиться в средствах массовой информации по инициативе кредитора.

Инициировать процедуру банкротства могут работники предприятия. Это возможно, если долг по зарплате превышает 300000 руб.

Суд выносит решение о введении моратория. Тогда действующее руководство отстраняется от исполнения обязанностей в пользу внешнего управляющего. Арбитражный суд выносит решение, обращая внимание на следующие факторы:

  • вероятность положительного результата после введения моратория;
  • целесообразность запрета на выплату долгов.

Как только решение будет вынесено, погашение задолженностей приостанавливается. Процесс может происходить добровольно и принудительно.

С какого момента начинается мораторий и сколько длится

Действия, направленные на реорганизацию предприятия, проводятся после того, как арбитражный суд вынесет решение об обоснованности заявления о банкротстве.

Сначала ведется наблюдение за действиями руководства, процессом восстановления работы предприятия. После этого кредиторы на заседании решают дальнейшую судьбу должника. Выбирается один из вариантов:

  1. «Оздоровление», при котором организация-должник продолжает свою деятельность. В этом случае вводятся некоторые ограничения. К запретам относят продажу активов или всего предприятия.
  2. Конкурсное производство. Это мероприятия, направленные на полную ликвидацию предприятия. В этом случае имущество должника будет делиться между кредиторами.
  3. Введение внешнего управления. Мера применяется, когда руководство предприятия признается неэффективным, поэтому временно отстраняется от исполнения обязанностей.

На последнем этапе вводится мораторий. Во время его действия предприятие избавляется от необходимости выплачивать долги. Однако оно не освобождает от текущих расходов.

Управляющий сам устанавливает период, свободный от выплаты долгов. Возможна пролонгация срока, если за оговоренное время не удалось достигнуть целей, а общая ситуация на предприятии не улучшилась. Максимальная продолжительность моратория составляет всего 3 месяца. А вот внешнее управление может продлеваться до 1,5 лет.

За это время могут произойти положительные изменения:

  • приостанавливается процедура банкротства;
  • достигается финансовая стабильность на производстве;
  • появляются средства для погашения кредитов.

Может быть и другой исход. Если дела не улучшатся, то снова соберутся кредиторы на совещание и начнется конкурсное производство. Имущество должника будет продано с молотка.

Цели моратория

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов вводится с определёнными целями:

  1. Стабилизировать финансовую ситуацию в компании.
  2. Выйти из кризисной ситуации без дополнительных обязательств и огромных штрафных санкций по просрочкам.
  3. Заработать средства, за счёт которых можно будет рассчитаться с кредиторами.
  4. Деньги, которые были отложены или заморожены в счёт задолженностей, передать на увеличение прибыли, за счёт которой в дальнейшем погасятся все долги.

Как вводится мораторий: условия и нюансы

Процедура введения моратория и процессуальные нюансы описаны в «Законе о банкротстве». Этот нормативно-правовой акт, несмотря на своё название, облагает достаточно широким спектром регулируемых правоотношений. Кроме самой процедуры банкротства в нём также описаны многие методы недопущения её инициации, а также выхода из кризиса.

Для того, чтобы мораторий начал действовать, предприятию нужно получить соответствующее решение суда, а перед этим совершить ряд иных процессуальных действий:

  1. В первую очередь руководством фирмы должна быть размещена информация о финансовой несостоятельности компании. Для этого можно использовать любые местные СМИ. Также подобная процедура может быть инициирована заимодавцем, либо работники, задолженность по оплате труда которых в сумме составляет более 300 тысяч рублей.
  2. Второй шаг – отстранение управляющего состава и назначение временной администрации. Только такое руководство может говорить о моратории и руководить компанией в период его действия.
  3. Далее необходимо подать иск в арбитражный суд. Проверяться будет то, насколько вероятно, что новое руководство сможет кардинально изменить ситуацию, а также то, не будет ли нанесёт критический вред кредиторам, если их требование взыскать долги будет ограничено.
  4. Если суд решил дело в пользу временной администрации, то на следующие 18 месяцев фирма получит льготный от кредиторов режим.

Момент введения и сроки действия

Время действия моратория ограничено лишь временем работы самой администрации. А вот сроки управления нового руководства ограничены законом и не могут превышать более двух лет. В судебной практике установился срок в полтора года. Считается, что это оптимальный термин для того, чтобы восстановить финансовую стабильность фирмы.

Момент введения моратория – это момент вынесения решения арбитражным судом о банкротстве компании и выдача разрешения на работу временной администрации. Сроки на обжалование в такого рода делах не предусмотрены, поэтому выжидать положенные несколько дней для того. Чтобы быть уверенным в отсутствии апелляции со стороны кредитора, не нужно.

На кого распространяется

Мораторий распространяется на всех кредиторов, от банков и до частных лиц, которые вложили свои средства в данный бизнес. Все они сильно рискуют, потому что в случае провала деятельности временной администрации они могут не получить своих средств вовсе, или получить их в меньшем объёме, чем могли бы от реализации имущества предприятия.

На кого не распространяется

Несмотря на довольно широкий перечень лиц, которые будут ограничены в своём праве требования долговых обязательств, определённый ряд субъектов всё равно сможет предъявить право требования на некоторые средства. На данный момент законом выделены следующие категории граждан, которые имеют такую возможность:

  1. Рабочие, которым задолжали зарплату, а также которые должны будут получать деньги за оплату своего дальнейшего труда.
  2. Алиментные выплаты (если речь идёт о субъекте а не о компании);
  3. Моральный вред.
  4. Материальный вред.
  5. Выплаты авторам результатов интеллектуальной деятельности.

Все прочие категории должников должны подчиниться мораторию и ожидать его закрытия для того, чтобы забрать долги назад. Кроме того, выплата этих обязательств происходит в порядке установленной законом очереди, а именно:

  1. Компенсация вреда (вне зависимости от того, физический он или моральный).
  2. Выплата зарплаты и отчислений авторам.
  3. Все прочие отчисления, а также подоходный налог.

Понятие моратория и его зависимость от того, кто инициировал банкротство

Мораторием признаётся решение о приостановлении должником необходимости выполнения некоторых долговых обязательств. Иными словами, это право на отсрочку выплат задолженностей.

Данные действия направлены на защиту имущества банкрота, восстановление его платёжеспособности и выход из кризисной ситуации. Мораторий также выступает в качестве подтверждения финансовой несостоятельности организации.

Подать заявление в суд с просьбой о признании предприятия банкротом могут:

  • кредиторы;
  • руководство этой организации.

С момента признания заявления обоснованным судья назначает арбитражного управляющего и выносит решение о реструктуризации долгов.

В результате осуществления данной процедуры вводится соответствующий мораторий на удовлетворение требований кредиторов.

Согласно 95 статье ФЗ № 127 от 26 октября 2002 года, с этого момента наступают следующие последствия:

  • приостанавливаются финансовые взыскания по исполнительным документам (исключение составляет задолженность фирмы по выплатам персоналу, возмещение вреда, причинённого здоровью граждан, а также морального ущерба);
  • приостанавливается начисление различных санкций, например, штрафов, пени и т. п. (не учитываются долговые обязательства, появившиеся у компании после признания её несостоятельной);
  • проценты по имеющимся обязательствам перед конкурсным кредитором начисляются в величине ставки рефинансирования, установленной Центробанком на момент введения этапа внешнего управления. 
Принятие и действие моратория зависит от того, кто выступил в качестве заявителя о необходимости признания предприятия банкротом. Сам по себе мораторий вводится для обеспечения защиты имущества должника и восстановления его платёжеспособности.

Таким образом, если заявителем выступила сама организация-банкрот, мораторий начинает действовать с момента возбуждения дела судьёй.

Если же заявление подано от лица кредитора, мораторий принято считать введённым с момента публикации новости о начале процедуры банкротства в СМИ.

Процесс введения моратория на удовлетворение требований кредиторов

Данная мера вводится при наличии необходимости сохранения имущества предприятия-должника и восстановления его платёжеспособности.

Банком России может устанавливаться мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка или другой кредитной организации на период до трёх месяцев включительно, согласно 189.38 статье ФЗ № 127. Кроме этого, выбирается временная администрация, которая осуществляет управление компанией-должником.

С этого момента материальное положение предприятия оценивается назначенной временной администрацией или выбранным судом арбитражным управляющим. 

В это же время требования имеющихся у должника кредиторов вносятся в соответствующий реестр. Мораторий действует в пределах данного списка. После его снятия предприятие обязуется погасить все выявленные долговые обязательства.

Если кредитор не успел своевременно обратиться в суд и внести свои данные в соответствующий реестр, он не сможет предъявить требование организации-банкроту о выплате задолженности. Иными словами, по закону долг признаётся недействительным и не подлежит оплате.

Если часть обязательств погасить невозможно, судом принимается решение о введении следующего этапа процедуры банкротства или признании предприятия несостоятельным и завершении производства по данному делу.

В случае осуществления упрощённой процедуры признания банкротом мораторий не может быть введён.

Особенности процедуры

Установленный мораторий может распространяться только на платежи и долговые обязательства, появившиеся до введения данной меры. Исключение составляют текущие операции и обязательные выплаты.

При этом мораторий не может касаться:

  • долговых обязательств, сроки по исполнению которых наступили после введения данной меры или после признания организации банкротом;
  • алиментных выплат;
  • задолженностей перед нанятыми сотрудниками;
  • возмещений в связи с нанесением морального вреда или ущерба здоровью и жизни граждан;
  • авторских отчислений;
  • обязательства по погашению текущих задолженностей. 
Хотя штрафы и пени за неисполненные обязательства начисляться не должны, это не касается текущих долгов и выплат, необходимых к погашению после окончания процедуры признания банкротом. Начисление пени и штрафных санкций прекращается с уплатой задолженности.

Таким образом, мораторий позволяет стабилизировать финансовое положение предприятия-должника, сформировать план действий для восстановления его платёжеспособности и погашения долгов перед всеми выявленными кредиторами.

Трехмесячный мораторий на удовлетворение требований кредиторов

Минимальный срок действия моратория в законе не прописан. При этом законодательство содержит указание о том, что заморозка не может длиться бесконечно. Максимальный период составляет три месяца. Тогда как внешнее управление может пролонгироваться вплоть до 18 месяцев, если это необходимо для выполнения всех поставленных задач

Каков вариант развития событий возможен для должника после снятия трехмесячного моратория? При благоприятном исходе у предприятия появляются активы для погашения задолженности и процедура банкротства прекращается.

Если же желаемых финансовых результатов достичь не удалось, то собрание кредиторов обычно принимает решение о старте процедуры конкурсного производства. Она предполагает реализацию всего ликвидного имущества на торгах для формирования конкурсной денежной массы. Вырученные средства в полном объеме идут на погашение задолженности. Завершает конкурсное производство ликвидация предприятия и снятие с нее всей ответственности по долгам.

Если речь идет о банковской организации, в отношении которой ЦБ ввел мораторий, то после моратория производится либо отзыв лицензии (т.е. деятельность финансовой организации прекращается), либо принимается решение о санации (спасении) банка. В последнем случае банк продолжает свою работу в штатном порядке. Решение о санации обычно принимается в отношении крупных системообразующих банков, при отзыве лицензии у которых может «пошатнуться» вся банковская система.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка что это такое?

Мораторий может быть введен не только в юридических лицах, но и в банках. Не всем гражданам, у которых открыты банковские вклады известно, что получить страховку по системе АСВ можно не только после отзыва лицензии у банка, но и при введении временного моратория. На это указывается в законе о страховании вкладов. Страховка выплачивается в стандартном размере: в сумме не более 1,4 млн.р.

Банк России прибегает к данной процедуре весьма редко, так как у него обычно есть все основания для отзыва лицензии (например, участие в сомнительных сделках, утрата ликвидности и пр.). В числе прецедентов введения заморозки в банковском секторе можно отметить «Нота-банк», «Внешэкономбанк» и последний – «Татфондбанк». В качестве причины инициации процедуры заморозки выступает неустойчивое финансовое положение банковской организации.

Мораторий предполагает право на отсрочку по обязательствам и вводится на максимальный срок 3 месяца. При этом ЦБ опирается на следующие условия старта данной процедуры:

  • в банке приостановлена работа исполнительных органов;
  • кредитная организация как минимум неделю не исполняет свои обязательства перед кредиторами.

Одновременно ЦБ вводит в банке временную администрацию.

Введение моратория в банке обозначает, что в этот период организация временно не исполняет свои обязательства (например, нельзя забрать вклад), не проводятся операции и платежи (за исключением текущих). В этот период временная администрация занимается оценкой текущих активов и принимает решение, что делать дальше (отзывать лицензию или санировать).

В ходе действия заморозки на банковские счета начисляются проценты по ставке 2/3 действующей ставки рефинансирования (в 2016 году ее заменила ключевая ставка) Сегодня ее значение составляет 10%. Следовательно, проценты вкладчикам начисляются в размере 6,67% годовых, даже если по условиям договора по их вкладу действовала повышенная ставка.

Как вести себя вкладчикам после введения заморозки? Они вправе обратиться за получением страхового возмещение через 14 дней после ее старта по решению ЦБ. Помимо суммы вклада в АСВ должны выплатить проценты, начисленные с учетом ключевой ставки.

При этом обращение за страховкой – это право, а не обязанность вкладчика. Он может дождаться, как будут дальше развиваться события. Так, после снятия заморозки ЦБ может объявить о санации банка. Тогда его клиентов будут обслуживать на прежних условиях (пока таких случаев в российской практике не было).

Возможно, после прекращения переходного периода и выявления недостаточности активов, у банка отзовут лицензию. Тогда также наступает страховой случай уже на основании прекращения деятельности финансовой организации и вкладчики могут получить назад сумму в пределах 1,4 млн.р.

Последствия моратория

Прекращается возбуждение новых дел о банкротстве по заявлению кредиторов.

Мораторий касается всех дел, по которым:

  1. заявления поданы в период с 6 апреля по 6 октября 2020 года или
  2. заявления поданы раньше, но вопрос о принятии не решен арбитражным судом до 6 апреля 2020 года (вопрос 8 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с применением законодательства и мер по противодействию распространению на территории РФ новой коронавирусной инфекции COVID-19, утвержден Президиумом Верховного Суда РФ 30 апреля 2020 года).
Прекращается начисление неустоек, пеней и штрафов за неисполнение должником денежных обязательств по требованиям, возникшим до моратория.

Это касается финансовых санкций, установленных как договорами, так и законом (ст. 395 ГК РФ).

Приостанавливаются исполнительные производства по требованиям, возникшим до 6 апреля 2020

Исполнительные производства приостанавливаются, кроме арестов имущества. Аресты и иные ограничительные меры, наложенные приставами, остаются в силе до конца моратория (п. 4 ст. 9.1 Закона о банкротстве). Это сделано, чтобы должник не смог вывести активы.

Взыскание по исполнительным документам через банки также приостанавливается (Вопрос 11 Обзора ВС РФ от 30 апреля 2020 года).

При этом исполнительные листы могут выдаваться судами в период моратория и предъявляться приставам для целей наложения ареста или иных ограничительных мер на имущество. Это разъяснил Верховный Суд РФ в Обзоре судебной практики от 21 апреля 2020 года (Вопрос 10).

Приостанавливается обращение взыскания на имущество во внесудебном порядке

Любые подобные процедуры, предусмотренные договорами залога, приостанавливаются до 6 октября 2020 года (пп 3 п. 3 ст. 9.1 Закона о банкротстве).

Должник не обязан подавать заявление о банкротстве в отношении себя

На период моратория должник освобожден от обязанности подавать заявление о собственном банкротстве при наличии его признаков (т.е. в тех случаях, когда при обычной ситуации он должен был бы это сделать). Освобождение установлено пп. 1) п. 3 ст. 9.1 Закона о банкротстве. Подать заявление о собственном банкротстве можно на добровольной основе.

Право отказаться

Юридическое лицо или ИП – потенциальный банкрот может заявить об отказе от применения в отношении него моратория. Это право предоставлено п. 1 ст. 9.1 Закона о банкротстве.

Чтобы отказаться от моратория, необходимо внести сведения об отказе в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве. Если мораторий продлят, заявление нужно будет подавать заново.

Отказ вступает в силу после его опубликования в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

Для ликвидируемых организаций моратория нет

Верховный Суд РФ в Обзоре от 30 апреля 2020 года обратил внимание на банкротство ликвидируемых организаций. Суд указал, что в отношении таких организаций собственники приняли решение о прекращении деятельности. Поэтому в отношении таких юридических лиц кредиторы могут подавать заявление о признании банкротом в период моратория.

Если же при ликвидации выявились признаки банкротства, ликвидатор обязан начать эту процедуру в соответствии с законом и без оглядки на мораторий.

Какие положения не понравились бизнесу

В частности, на время моратория был наложен запрет на выплату дивидендов и распределение прибыли, расчет с участником в случае его выхода из состава акционеров, прекращение обязательств путем зачета, а также обращение взыскания на заложенное имущество. Похоже, что именно этот набор ограничений не устроил крупный российский бизнес.

Перспектива лишиться возможности распределения прибыли и выплаты дивидендов явно озадачила акционеров крупнейших российских компаний, вызвав их крайне негативную реакцию.

Похоже, что российские законодатели упустили этот важнейший момент, т.к. ни в законе, ни в постановлении правительства изначально не была предусмотрена возможность для отдельных компаний по своей инициативе отказываться от включения в такой список.

Как обычно у нас бывает «по просьбе трудящихся», компаниям разрешат отказываться от моратория на банкротство.

Поэтому, идя навстречу пожеланиям крупных российских акционеров, 17 апреля 2020 года Госдума во втором и третьем чтении приняла поправки, разрешающие организациям и ИП, попавшим под действие моратория на банкротство, отказаться от него по собственной инициативе.

Теперь любая компания или ИП, включенные в список организаций, на которые распространяется действие моратория, могут от него отказаться путем внесения соответствующей записи в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.

Таким образом, благодаря этой поправке компании сохранят за собой возможность распределять прибыль и выплачивать дивиденды во время моратория. При этом в случае продления моратория на банкротство на срок более шести месяцев, компаниям, желающим остаться вне списка, нужно будет снова заявить о своем отказе по такой же процедуре.

Кроме того:

Новыми поправками отменяется положение о ничтожности всех имущественных и обязательственных сделок должника, совершаемых во время действия моратория, если их цена составляет более 1% стоимости активов. Заметим, что если бы это положение осталось в силе, то компаниям и ИП, попавшим в список, было бы крайне трудно, если вообще возможно, предпринимать что-либо для спасения своего бизнеса.

Что в итоге можем получить

Экономические последствия недавно веденного моратория на банкротство дадут о себе знать несколько позже. В то же время уже сейчас понятно, что преследуемые правительством цели вряд ли будут достигнуты.

Во-первых, на фоне экономической рецессии, мораторий на банкротство без существенной материальной помощи организациям и ИП со стороны государства не может ничего изменить в лучшую сторону. Он лишь оттянет неминуемую развязку, которая в случае такого отложенного сценария скорее всего будет более драматичной.

Во-вторых, введение моратория неминуемо приведет к массовым злоупотреблениям «на легальной основе», когда платежеспособные организации и ИП, внесенные в список, перестанут выполнять свои обязательства, не опасаясь ни неустоек, ни попыток взыскания долгов, ни даже инициации банкротства. Более того, с учетом того, что новые поправки снимают ограничения на сделки, превышающие по стоимости 1% активов, будет немало случаев, когда компании и ИП, уже находящиеся на грани банкротства, берут на себя заведомо невыполнимые обязательства с целью их монетизации и вывода прибыли в течение действия моратория.

В-третьих, в незавидной ситуации оказались кредиторы. По факту получилось так, что должникам можно на время моратория попросту не выполнять свои обязательства, не опасаясь того, что кредиторы будут начислять им неустойки, пытаться взыскать долги или инициировать процедуру их банкротства. При этом совершенно непонятно как, с точки зрения законодателя, в этой ситуации должны поступать кредиторы. Просто сидеть и ждать окончания моратория?

Ведь кредиторы — это в массе свой те же компании и ИП, которые в силу конкретных обстоятельств выступают то в роли кредитора, то в роли должника. И независимо от того, вошли ли они в список наиболее пострадавших, системообразующих или стратегических, положение тех, кто оказался на момент вступления в силу моратория в роли кредитора, совсем незавидное, если не сказать безвыходное.

Для тех кто не является «наиболее пострадавшим».

Обращаю внимание, что субсидиарную ответственность за неподачу (несвоевременную подачу) заявления должника о банкротстве никто не отменял (ст. 61.12 Закона о банкротстве)

Это сейчас кажется, что форс-мажорные обстоятельства очевидны. Через несколько лет свою добросовестность и разумность придется доказывать в суде с помощью документов самостоятельно.

Рекомендация всем руководителям и потенциально контролирующим бизнес лицам:

— собирайте документы о своей добросовестности и внешних причинах ухудшения бизнес-показателей уже сейчас. Ведь когда пандемия закончится, будет сложно восстановить картину реальных событий. А привлечь к ответственности директоров могут в течение трех лет после наступления банкротства, когда все документы будут у конкурсного управляющего.

Что будет с уведомлениями о намерении инициировать банкротство и поданными заявлениями о банкротстве должников, к которым применим мораторий?

Со дня введения моратория все опубликованные уведомления кредитора о намерении обратиться с заявлением о банкротстве компаний, включенных в утвержденный перечень, утрачивают силу, и суд возвращает поданные кредиторами заявления о банкротстве в отношении должников соответствующих категорий.
Если же заявление было принято к производству суда до даты введения моратория, но первая процедура банкротства еще не введена, суд приостановит производство по такому делу на срок действия моратория.

Что будет с должниками, на которых распространяется мораторий, и требованиями кредиторов к ним?

С даты введения моратория для таких должников наступают некоторые из последствий, предусмотренных для введения процедуры наблюдения:

  • не допускаются выплаты, связанные с выходом участников; выкуп либо приобретение должником размещенных акций;
  • не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета, если нарушается установленная п. 4 ст. 134 Закона о банкротстве очередность удовлетворения требований кредиторов;
  • не допускается выплата дивидендов, доходов по долям (паям), а также распределение прибыли между участниками должника;
  • не начисляются неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей;
  • не допускается обращение взыскания на заложенное имущество, в том числе во внесудебном порядке;
  • приостанавливаются исполнительное производство и меры принудительного исполнения, предусмотренные законодательством об исполнительном производстве.

Рекомендации:

  • после принятия законопроекта рекомендуем проанализировать состав контрагентов на предмет выявления лиц, к которым применим мораторий, и избегать применения с их стороны вышеперечисленных способов исполнения обязательств;
  • участникам и акционерам компаний, входящих в утвержденный Правительством РФ перечень, необходимо учесть введенные ограничения при реализации их прав и возникающие в связи с этим финансовые риски.

Признание ничтожными сделок, совершенных в период действия моратория

В соответствии с текстом законопроекта признаются ничтожными все сделки по распоряжению имуществом должника, совершенные в период действия моратория, кроме тех, которые совершены в рамках обычной хозяйственной деятельности должника и не превышают 1 % от размера активов должника.
Рекомендации:


Напоминаем, что сам по себе размер сделки менее 1% не означает ее автоматического отнесения к обычной. Сделка должна быть обычной и с точки зрения обстоятельств ее совершения. Например, к платежам с просрочкой данная преференция не применима.

Исчисление сроков и определение размера обязательств в период моратория

Сроки подозрительности при оспаривании сделок, а также сроки для признания лица заинтересованным исчисляются с момента введения моратория в случае подачи заявления о банкротстве в течение трех месяцев с момента его окончания.
Состав и размер денежных обязательств, а также курс рубля определяются на дату введения моратория в случае подачи заявления о банкротстве в течение трех месяцев с момента окончания моратория.

Что называют мораторием на удовлетворение кредиторских требований?

Смысл моратория заключается в том, что он приостанавливает выполнение должником имеющихся у него обязательств в денежной форме. Аналогичная ситуация происходит и с обязательствами по уплате обязательных платежей (сюда относится и уплата налогов, которые можно оплатить онлайн). Кроме вышеперечисленных действий, мораторий оказывает помощь и прекращает меры, направленные на обеспечение кредиторских требований. У должника исчезает право самостоятельного выполнения взятых ранее на себя денежных обязательств.

Процедура введения моратория ведет к конкретному ограничению гражданских прав кредиторов. В первую очередь это затрагивает денежные обязательства.

На законодательном уровне принятие процедуры регулирования моратория считается официальным процессом, который соответствует ограничению гражданских прав. Об этом указано в Федеральном Законе № 40 «О несостоятельности кредитных организаций». Принятие данной меры должно прямо способствовать и помогать восстановлению способности должника расплатиться со своими кредиторами. Кроме того, такие меры защищают частные и публичные интересы, которые, так или иначе, используются в процедуре внешнего управления. Благодаря запрещению самостоятельного погашения должником неисполненных обязательств в денежной форме, кредитор не имеет права требовать в судебном порядке взыскания задолженности в принудительном порядке.

Исходя из положений шестого пункта 12-й статьи данного Закона, расчеты с кредитором осуществляются по стандартному плану. Этим занимается управляющий санацией, при осуществлении отсутствуют какие-либо ограничения. Если же до того, как план будет утвержден, управляющим будут произведены расчеты с кредиторами, то это нарушение моратория.

В тот временной период, когда действует мораторий, все виды неустойки – штрафы, пени иные различные финансовые санкции не могут начисляться, вплоть до того момента, когда, по необходимости, произойдет возбуждение дела о банкротстве. А неустойку, начисленную еще до того момента, когда был введен мораторий, нельзя считать объектом правового регулирования отношений, касающихся несостоятельности должника. Ее могут предъявить только после полного закрытия дела о банкротстве. Но, несмотря на данный факт, законодательством не исключается возможность списания неустойки, равно как и всей задолженности либо же рассрочки платежа, с помощью заключения мирового соглашения. Оно предполагает взаимные уступки с обеих сторон – кредитора и должника. Уступки должны быть направлены на урегулирование возникшей спорной ситуации мирным путем. С того момента, как произошла полная ликвидация должника, неустойку по невыплаченным долгам включают в список объектов правового регулирования отношений несостоятельности. Для ее оплаты предусматривают так называемую шестую очередь.

Проведение процедуры банкротства и ее влияние на мораторий на удовлетворение кредиторских требований.

У моратория есть некоторые особенности. Они зависят от реально проводимой процедуры банкротства. Если дело идет о процедуре распоряжения имуществом в тот период, когда публикация информации о возбуждении дела по вопросу банкротства до официальная – распространение моратория касается лишь тех денежных обязательств, сроки исполнения которых случились до того момента, когда было возбуждено дело. Если произошла публикация в журнале либо в каком-то ином средстве массовой информации, тогда уже необходимо обращаться в хозяйственный суд (на совершение этого действия дается один месяц). Суд этот должен иметь отношение к данному кредиторскому делу. Причем такое распространяется на всех, независимо от того, когда наступил срок исполнения обязательств.

Требования тех кредиторов, которые обратились в суд в официальном порядке, должны быть включены в реестр всех требований. И уже с этого момента осуществление порядка погашения задолженности может производиться лишь в том порядке, который предусматривает законодательство, а не в определенные ранее сроки исполнения взятых на себя обязательств. Мораторий распространяется согласно этому порядку исключительно на те требования, которые были внесены в реестр. Если кредитором было составлено несвоевременное судебное обращение, иными словами, он опоздал и невовремя подал свое исковое заявление, он теряет свое законное право получить свой долг по предусмотренной процедуре банкротства. И те денежные обязательства, которые остались у должника перед этим кредитором, будут считаться недействительными. То есть их можно будет просто не исполнять.

После признания должника банкротом (после завершения процедуры банкротства), абсолютно все требования касательно имеющейся на этот временной период задолженности могут предъявляться лишь в пределах ликвидационной процедуры. Эти требования тоже включены в реестр и должны оплачиваться вместе с другими кредиторами. В то же время 31-й статьей не указываются никакие дополнительные ссылки на выполнение требований кредиторов, не предъявленных в хозяйственный суд. Иными словами, тех требований, которые не были включены в реестр. После того, как мораторий вступает в законную силу, текущая задолженность перестает облагаться всевозможными штрафными санкциями, пенями и иными экономическими санкциями по неустойке. Проценты по ставке на задолженности банковским учреждениям либо иным организациям, которые имеются до возбуждения дела и в момент его ведения, тоже прекращают начисляться.

Ситуации, когда мораторий на удовлетворение кредиторских требований не имеет значения.

Если речь идет об упрощенной процедуре банкротства, то введение моратория по нему в данном случае не осуществляется. Потому что судом сразу же после принятия заявления о возбуждения дела, касающегося процедуры банкротства, осуществляется вынесение постановления. По нему должник становится банкротом. И, исходя из положений 51-й и 521- статьи, происходит открытие ликвидационной процедуры.

Существуют различные требования кредиторов, на которых распространение действий моратория не осуществляется. Такими пунктами считают:

  1. Заработную плату гражданина.
  2. Авторские вознаграждения.
  3. Алиментные денежные средства.
  4. Возмещения причиненного здоровью либо жизни гражданина вреда.
  5. Требование, которое касается действующей задолженности.

Мораторием производится приостановление исполнения того объема денежных обязательств, срок исполнения которых существовал еще до того, как было возбуждено дело о банкротстве должника. Если же речь идет о нынешних кредиторах, то в данном случае появление денежных обязательств происходит уже после возбуждения дела о банкротстве в судебной инстанции. Это подтверждается тем, что кредиторские требования по-прежнему свободны.

Если судебной инстанцией осуществляется введение моратория, то происходит автоматическое приостановление исполнения имеющихся у должника денежных обязательств, как мирными средствами, так и в принудительном порядке. Факт того, что мораторий введен, указывается в судебном определении. И главная цель, преследуемая в данном случае государством при введении моратория в законную силу – это необходимость сохранения ликвидной массы должника.

Во многих случаях должник стремится к погашению имеющейся задолженности перед кредитором до того момента, когда факт того, что он несостоятелен, опубликуют официальные печатные издания либо иные средства массовой информации. Если же должником не прикладываются к этому никакие усилия, то в будущем у него не будет варианта быстро завершить собственное дело о банкротстве, поскольку сразу же после официальной публикации последует появление остальных кредиторов, требующих в судебном порядке разрешения сложившейся проблемной экономической ситуации. Но судебная инстанция просто так не доверяет кредиторским данным. Они осуществляют проведение подготовительного заседания, где окончательно выясняют степень обоснованности, и подтверждения бесспорных денежных требований кредитора на данный конкретный период времени.

Что собой представляет мораторная задолженность

Мораторий на выплату долга вводится в отношении должников на этапе внешнего управления и направлен на восстановление кредитоспособности компании. В мораторную задолженность попадает только та, которая попала в реестр требований кредиторов на момент введения процедуры банкротства.

Мораторий на погашение требований кредиторов по нормам ст. 95 127-ФЗ распространяется как на денежные обязательства кредиторов, так и обязательные платежи. Исключение составляют текущие платежи.

Задолженность, которая образовалась уже после процедуры банкротства, относится к текущей по ст. 5 127-ФЗ. Текущие требования на этапе внешнего управления должны быть погашены сразу после наступления срока и не включаются в реестр. При этом кредиторы по текущим платежам не входят в состав участников дела о банкротстве, но вправе жаловаться на действия внешнего управляющего.

Например, должник должен регулярно вносить платежи по кредиту. Все платежи, которые он должен был сделать до принятия заявления о банкротстве, относятся к просроченной задолженности, и в отношении нее может быть введен мораторий. Если же сроки исполнения по платежам наступили после банкротства, то такие платежи являются текущими и должны погашаться во внеочередном порядке, под мораторий они не попадают.

Мораторий на выплату долгов направлен на восстановление платежеспособности. Он позволяет внешнему управляющему сконцентрироваться на реализации плана по выходу компании из кризиса, не отвлекаясь на оплату старых долгов. Суммы, которые были высвобождены за счет моратория, направляются внешним управляющим на проведение организационных, экономических мероприятий на данном этапе банкротства.

Период внешнего управления вводится арбитражным судом на период до 18 месяцев. За этот период руководству должника не допускается по своему усмотрению решать вопрос с погашением долгов. Мораторий на выплату задолженности позволяет компании поэтапно восстановить свою платежеспособность, добиться стабильной финансовой ситуации и дает возможность направить средства на развитие различных проектов.

По п. 3 ст. 95 127-ФЗ мораторий на удовлетворение требований кредиторов распространяется также на требования о возмещении убытков, причиненного внешним управляющим, если тот отказался от исполнения договорных обязательств должника. Односторонний отказ от исполнения договорных обязательств управляющим, если он не был предусмотрен договором, недопустим по ст. 310 ГК. На основании ст. 102 127-ФЗ внешний управляющий в течение 3 месяцев после введения внешнего управления может отказаться от договора и иных сделок, если такие сделки являются препятствием для восстановления платежеспособности и на деле принесут только убытки для должника. Но вторая сторона договора по нормам ст. 393 Гражданского кодекса вправе обратиться к должнику с требованиями о возмещении убытков, вызванных отказом от исполнения договора.

Порядок введения процедуры

Процедура моратория вводится по решению арбитражного суда. Обычно отдельное постановление по указанному вопросу не издается, а о введении моратория суд выносит решение вместе с введением процедуры внешнего управления.

Переход к внешнему управлению означает, что суд видит потенциал для восстановления платежеспособности, но считает неумелое руководство компанией основной причиной финансового краха. Решение о переходе к внешнему управлению суд принимает по ходатайству первого собрания кредиторов по результатам этапа наблюдения или собрания кредитов на других этапах.

Переход к этапу внешнего управления предполагает отстранение руководства компании от дальнейшей деятельности и передачу дел к внешнему управляющему. В льготном режиме деятельности компания может находиться до 1,5 лет.

Установление моратория

Установить мораторий может только Центральный Банк Российской Федерации на основании плохого исполнения обязательств банковским учреждением. Но кредитор вправе подать в суд на финансовую организацию, которая плохо рассчитывается по своим долгам. По решению суда банк может получить запрет на осуществление деятельности.

По закону максимальная длительность моратория — 3 месяца. Но управляющая администрация может запросить пролонгацию, если ситуация слишком сложная и требует более продолжительного срока для разбирательства. Но с учетом пролонгаций общая продолжительность моратория не может превышать 18 месяцев.

Что могут сделать физические лица

Для физлиц и ИП назначение моратория — страховой случай, как и ликвидация учреждения. При этом все застрахованные вклады на сумму до 1,4 млн. рублей РФ или эквивалентные этой сумме деньги в иностранной валюте возвратят владельцам. Если сумма на счете превышает застрахованную, то разницу не компенсируют.

При отправлении банка на санацию другой финансовой организации деньги вернут вкладчику позже. Возможно, даже в виде оформленного депозита уже в другом банке. Но если у обслуживающего банка забирают лицензию, деньги могут вернуться не скоро и не в полном объеме. Поэтому при наступлении моратория важно быстро принять решение насчет всех средств, размещенных на счетах.

Путаница возникает у валютных вкладчиков. Клиенты считают, что принятие моратория — это первый страховой случай, а ликвидация банка — второй, и поэтому деньги им должны выплачивать по курсу на момент отзыва лицензии. В России уже были случаи с мораторием банков. Самый известный — с ВПБ.

Обманутые вкладчики Внешпромбанка восприняли отзыв лицензии как вторую страховую ситуацию. Так как в период моратория курс в банке возрос, вкладчики подавали жалобы за то, что их обманули. На самом деле все не так. Второго страхового случая не может быть, поэтому деньги вернут по курсу, который действовал на момент наступления моратория.

Снять средства с карты

Получить средства, которые остаются на кредитке, невозможно. С предоплаченных карт без счета также нельзя получить деньги. В этих ситуациях придется ждать окончания срока моратория и принятия решения Центробанком.

По дебетовым зарплатным картам существует шанс получить средства. Для этого потребуется подать заявление на возврат денег. Оно должно быть оформлено в банке. Можно составить документ в двух экземплярах. В этом случае на втором бланке следует попросить поставить отметку банка о приеме заявления.

Решение проблем со счетами юрлиц

Счета юрлиц замораживают в полном объеме: снять или перевести деньги контрагентам или на счета в другие банки невозможно. Единственный вариант, который доступен компаниям, — ждать решения ЦБ РФ. При этом предприятия обязаны выплачивать зарплаты, рассчитываться с поставщиками. Но утрату доступа к счетам в этом случае считают проблемой компании, ведь риски существуют всегда и нужно уметь срочно решать подобные вопросы.

Если Центробанк принимает решение не отзывать лицензию, а направить усилия на восстановление деятельности финансового учреждения, то доступ к счетам предприятия получат спустя несколько дней.

Но существует проблемы и другого рода — зависшие платежи. Они случаются тогда, когда клиенту одобрили перевод средств, но он не был завершен. Деньги ушли со счета отправителя, но не пришли на счет получателя. Второй вариант, средства вернулись из-за ошибки в реквизитах или в назначении платежа. В таких случаях временные управляющие должны разобраться в ситуации.

Выплачивать ли заем

Мораторий — это временный запрет на осуществление кредитных обязательств. Но обязательства заемщиков должны исполняться вовремя. Если в банке был получен кредит, то как и раньше выплачивайте его. При этом читайте новости финансового учреждения.

Если учреждение ликвидируют, то реквизиты для перевода средств по погашению займа изменятся. Поменяют реквизиты и в случае, если кредиты переведут в другое учреждение. Следить за информацией можно на сайте банковской организации, Центробанка или системы страхования.

Источники

  • https://ostrovrusa.ru/moratorij-na-udovletvorenie-trebovanij-kreditorov
  • https://prava.expert/bankrotstvo/kak-poluchit-moratorij-na-udovletvorenie-trebovanij-kreditorov.html
  • https://urmozg.ru/bankrotstvo/moratorij-na-udovletvorenie-trebovanij-kreditorov/
  • https://bankrotstvoved.ru/kreditor/moratorij
  • https://pro-gosposhliny.ru/v-sude/bankrot/moratoriy
  • https://www.klerk.ru/buh/articles/498908/
  • https://www.pgplaw.ru/analytics-and-brochures/alerts/a-moratorium-on-the-initiation-of-bankruptcy-implications-and-recommendations-/
  • https://finexpert24.com/poleznye-materialy/articles/kreditnye-dolzhniki/moratorij-na-udovletvorenie-kreditorskih-trebovanij/
  • https://zakonguru.com/bankrotstvo/yuridicheskix-lic/moratornaa-zadolzennost.html
  • https://brobank.ru/moratorij-v-banke/

[свернуть]