Кто такой должник в деле о банкротстве?

В чем суть процедуры банкротства физических лиц

Банкротство физических лиц подразумевает признание арбитражным судом неспособности гражданина исполнять финансовые обязательства и вести расчеты с кредиторами.

Начать процедуру обязан любой гражданин, чей суммарный долг перед официальными организациями и физлицами превысил 500 000 рублей, при этом просрочка должна достигнуть трех месяцев. Но гражданин вправе не дожидаться наступления этих двух обстоятельств, если предвидит возможность банкротства при наличии соответствующих условий. То есть подать заявление о банкротстве можно и при меньшей сумме долга, например 200 000 или 300 000 рублей. Инициаторами могут также выступить кредиторы или уполномоченный орган (Федеральная налоговая служба). При этом пункты 1 и 2 статьи 213.4 Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон №127-ФЗ) четко разделяют случаи, в которых гражданин обязан подавать заявление и в которых он имеет право сделать это добровольно. Обязательной является ситуация, когда должник имеет долг перед несколькими кредиторами и понимает, что, даже погасив часть, не в состоянии выплатить оставшуюся сумму. Обратиться в суд он обязан не позднее чем через 30 дней после наступления ситуации, удовлетворяющей условиям банкротства.

Закон о банкротстве физических лиц общественность восприняла неоднозначно. Заявляя о своей финансовой несостоятельности, гражданин рискует полностью потерять даже минимальные накопления. Эксперты также высказывали опасение, что это может вылиться в финансовую необязательность заемщиков и убытки для кредиторов. Тем не менее очевидны и плюсы. Не только для должников, которые получили шанс сбросить непосильное долговое бремя, но и для лиц, которые являлись поручителями и рисковали обрести многомиллионные долги.

Плюсы и минусы получения статуса финансовой несостоятельности

Очевидные минусы статуса финансовой несостоятельности заключаются в последствиях банкротства физического лица. В первую очередь нужно быть готовым к тому, что процедура не бесплатна. Расходы многим могут показаться слишком большими (но об этом позже). Во-вторых, на время ведения дела гражданина лишают права:

  • проводить сделки по покупке и продаже имущества, передаче его в залог, выдаче поручительств. Если человека признают банкротом, он полностью прекращает распоряжаться имуществом, составляющим конкурсную массу;
  • выезжать за границу (по усмотрению суда);
  • распоряжаться деньгами на банковских счетах. Гражданин обязан передать финансовому управляющему все банковские карты.

Человек, признанный банкротом, в течение последующих пяти лет обязан сообщать об этом факте банку при обращении за получением кредита или займа. На три года его лишают права занимать любые должности в органах управления юридическим лицом и как-либо участвовать в этом процессе.

Минусы банкротства физических лиц действительно кажутся существенными. Однако многие добровольно идут на процедуру ради основной цели. С момента признания человека банкротом прекращается:

  • удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, по уплате обязательных платежей (за исключением налогов, сборов, штрафов). Требования к гражданину можно предъявлять только в рамках дела о банкротстве;
  • начисление неустоек и процентов по обязательствам;
  • действие исполнительных документов по имущественным взысканиям.

Иными словами, признанный банкротом гражданин, не должен исполнять требования кредиторов, которые остались неудовлетворенными после реализации его имущества.

Закон о банкротстве физлиц: игра по правилам

Процедуру банкротства в нашей стране регулирует Закон №127-ФЗ, который с 1 октября 2015 года (после вступления в силу отдельных положений Федерального закона от 29 июня 2015 года №154-ФЗ) наконец определил конкретный порядок проведения процедуры банкротства физических лиц. Помимо этого, обозначенная выше редакция Закона закрепила возможность проведения реструктуризации долга, что позволило восстанавливать платежеспособность должника и гасить долги по утвержденному плану. На время процедуры реструктуризации приостанавливается начисление пеней, штрафов и других санкций.

В Законе №127-ФЗ, кроме всего прочего, определено право должника обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве, а также обозначено, что он обязан сделать это при наступлении определенных обстоятельств.

Это интересно!

Исходя из данных Судебного департамента при Верховном суде (ВС) РФ, в 2018 году инициаторами процедуры банкротства в подавляющем большинстве были сами граждане. В 86% случаев они выступили заявителями (в 2017 году этот показатель составлял 82%), 12% дел инициировали кредиторы (по сравнению с 16% в 2017 году), 1% дел — ФНС (2% в 2017 году)[2].

Новая редакция Закона №127-ФЗ четко определила этапы и порядок банкротства физических лиц. На этом мы остановимся несколько подробнее.

Пошаговая инструкция оформления банкротства: на вооружение физическим лицам

Стоит отметить, что быстро стать банкротом не получится, необходимо последовательно пройти все этапы процедуры. От подачи заявления до вынесения определения суда проходит от 15 дней до трех месяцев. Реструктуризация долгов занимает четыре месяца. До полугода потребуется на реализацию имущества. Таким образом, минимальный срок банкротства физического лица составляет девять месяцев — это при условии, что суд сразу вынесет решение о продаже имущества без реструктуризации долгов. Определенное время потребуется и для того, чтобы подготовиться к процедуре.

  1. Сбор документов. Список большой. Это сведения о статусе, долгах, сделках, имуществе и так далее. Какие конкретно документы нужны для подтверждения банкротства физических лиц, мы расскажем чуть позже. Отметим, что Закон №127-ФЗ определяет лишь перечень обязательных для всех случаев документов, не детализируя список для каждой возможной ситуации. Суду, как и всем кредиторам, предоставляются исключительно копии документов. Стоит иметь в виду, что отсутствие каких-либо документов может обернуться возвратом дела и потерей времени.

    Важно!

    Задача гражданина — подтвердить несостоятельность и убедить суд в наличии обстоятельств, которые препятствуют погашению долга. Если представленные в суде документы подтверждают минимальный доход претендента на банкротство, но при этом в собственности у гражданина имеются коттеджи, квартиры и яхты, то это, скорее всего, вызовет у суда подозрение в попытке фиктивного банкротства. В соответствии со статьей 197 УК РФ «Фиктивное банкротство» это чревато административной или уголовной ответственностью[3].

  2. Оформление заявления. Заявление подается в арбитражный суд по месту жительства. Прежде чем это сделать, необходимо оформить документ, для чего потребуется систематизировать данные по долговым обязательствам и совершить ряд действий:
    • сформировать перечень кредиторов;
    • подсчитать итоговую сумму долга;
    • учесть текущие судебные процессы;
    • составить опись имущества;
    • составить описание банковских счетов;
    • выбрать саморегулируемую организацию арбитражных управляющих (СРО АУ), которая направит финансового управляющего. Участие управляющего — обязательное условие при оформлении банкротства физических лиц.

    Заявление о банкротстве физического лица заполняют по установленной форме. В шапке указывают наименование суда, далее — Ф.И.О., дату рождения, паспортные данные, место жительства и адрес регистрации, телефон для связи с кандидатом в банкроты.
    Заявление должно содержать сведения об общей сумме задолженности. Если заявитель не согласен с той суммой, которую вменяют кредиторы, он должен указать только неоспоримый долг. Отдельно прописываются долги по погашению обязательных платежей и по возмещению вреда жизни и здоровью (если таковые имеются).
    Затем гражданин перечисляет причины, которые привели к ухудшению финансового состояния. Отмечает наличие исковых требований, исполнительных производств или других документов, в соответствии с которыми происходит списание денег со счетов. Следующий пункт — наличие имущества и банковских счетов, в том числе за пределами РФ. Завершают заявление указанием наименования выбранной СРО и перечнем прилагаемых документов. При подаче заявления гражданин оплачивает госпошлину и прикладывает квитанцию об оплате.

  3. Подача заявления. Закон предусматривает три способа подачи заявления о банкротстве физического лица: лично, почтой или онлайн.
  4. Реализация решения суда. Решить вопрос о несостоятельности гражданина можно тремя способами:
    • реструктуризация долга;
    • реализация имущества банкрота;
    • мировое соглашение.

    Реструктуризация — это изменение условий обслуживания долга (ставки и сроков). Претендовать на эту форму могут граждане с регулярным доходом, которые не имеют судимости за экономические преступления и не были прежде банкротами. По реструктурированным долгам не начисляют проценты, не вводятся прочие финансовые санкции, отменяются требования по обеспечению долга.
    При реализации имущества всю конкурсную массу описывает финансовый управляющий. Он же проводит оценку, определяет сроки (вместе с кредиторами) и направляет в суд документы по реализации. Не подлежит продаже единственное жилье должника, его личные вещи и предметы первой необходимости.
    Мировое соглашение заключают до того, как человека признают банкротом. При достижении соглашения прекращается процесс реструктуризации, останавливаются действия финансового управляющего, предоставляется отсрочка требований по погашению долгов. Если мировое соглашение нарушено, к процессу подключаются судебные органы.

  5. Признание банкротства. Подразумевает, что государство и кредиторы признали гражданина неплатежеспособным и прекратили преследование с требованием погасить долг после того, как все меры для максимального удовлетворения требований выполнены. В этом и есть суть банкротства физических лиц. Когда происходит признание физического лица банкротом, наступают все перечисленные выше последствия.

Какие документы необходимо подать физическому лицу для признания его банкротом

Типовой перечень приведен в пункте 3 статьи 213.4 Закона №127-ФЗ:

  • Документы, подтверждающие задолженность (кредитный договор, расписка) и неплатежеспособность гражданина, не позволяющая погасить этот долг в полном объеме (справка о доходах, выписки со счетов).
  • Выписка из ЕГРИП, подтверждающая статус ИП или его отсутствие, — предоставить ее необходимо не позднее чем за пять дней до даты обращения в суд.
  • Списки кредиторов с указанием Ф.И.О., адреса и суммы задолженности, приведенные по форме Приложения №1 к приказу Минэкономразвития России от 5 августа 2015 года №530.
  • Опись имущества с указанием адреса его нахождения, в том числе и того, которое является предметом залога (например, квартира в ипотеке), — приводится по форме Приложения №2 к приказу Минэкономразвития России от 5 августа 2015 года №530.
  • Копии документов на право собственности на имущество и на объекты интеллектуальной деятельности.
  • Копии документов о сделках с недвижимостью, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и об иных сделках на сумму свыше 300 000 рублей, совершенных за последние три года.
  • Выписка из реестра акционеров — если гражданин является акционером (участником) юридического лица.
  • Сведения о доходах и налогах за три года.
  • Справка из банка о наличии счетов и депозитов и об остатках денежных средств, выписки по операциям за три года.
  • Копия СНИЛС и сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица.
  • Постановление службы занятости о признании гражданина безработным (если он им является).
  • Копия свидетельства ИНН.
  • Копия свидетельства о заключении или расторжении брака (если есть).
  • Копия брачного договора (если есть).
  • Копия судебного соглашения о разделе имущества супругов, если таковое было принято в течение предшествующих трех лет.
  • Копия свидетельства о рождении ребенка.
  • Иные документы, которые подтверждают обстоятельства и доказывают утверждения должника: справки о заработной плате от работодателя, документы о начислении пенсий, пособий, процентов по банковским вкладам, договоры о совершении сделок на суммы более трехсот тысяч рублей и так далее.

Подготовить необходимо все документы о доходах должника за трехлетний период. Он исчисляется до даты подачи в суд заявления.

Важно!

Существуют долги, не подлежащие списанию. К таковым относятся: алименты, компенсация морального вреда, обязательства по возмещению вреда, нанесенного жизни и здоровью, либо вреда, причиненного в ходе преступления или правонарушения. Также сохраняют силу требования по текущим платежам и о выплате заработной платы/выходного пособия, иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора (например, долги по субсидиарной ответственности). Вышеперечисленные требования могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве гражданина в порядке, установленном законодательством РФ

Как оптимизировать процесс руководителям и учредителям компаний

Наиболее ответственно к процедуре подтверждения несостоятельности следует относиться лицам, которые являются учредителями или руководителями юридических лиц. Помимо того, что руководитель, признанный банкротом, лишается должности минимум на три года, его компания несет серьезные репутационные потери. Чтобы их предотвратить, организации имеет смысл досрочно лишить претендента на банкротство полномочий директора. Оптимальный способ — расторгнуть трудовой договор по инициативе работника еще до вынесения судом решения. Если расторжение произойдет по инициативе участников компании уже после решения суда, кредиторы смогут потребовать выплатить несостоятельному директору компенсацию в виде трехмесячного заработка.

Банкротство учредителя — процедура еще более трудоемкая, сопряженная с неприятными для компании последствиями. Доля акционера-банкрота будет выставлена на продажу. Неопределенность ее судьбы влечет за собой неудобство для других акционеров. Для финансового управляющего это подразумевает дополнительные хлопоты по продаже, что, несомненно, увеличит стоимость его услуг. Наиболее рациональным решением будет заблаговременное выведение гражданина из числа учредителей ООО. Его доля перейдет к организации, которая продолжит штатно функционировать.

Каждая схема имеет риски. Их минимизация возможна при качественном исполнении и грамотном юридическом сопровождении процесса банкротства. Ошибки чреваты крупными денежными потерями, в том числе и для компании, которой руководит потенциальный банкрот. Для физических лиц стоимость процедуры банкротства во многом зависит от вознаграждения для финансового управляющего, который едва ли согласится работать за минимальную ставку, особенно если речь идет о несостоятельности крупного руководителя или акционера.

Наблюдение

Наблюдение — первая процедура, применяемая в рамках дела о банкротстве. Она проводится в целях сохранения имущества должника. Во время процедуры проводится анализ финансового состояния предприятия, составление реестра кредиторов и проведение первого собрания кредиторов.

По закону срок проведения процедуры наблюдения не может превышать семи месяцев с даты принятия заявления о банкротстве

Во время процедуры наблюдения предприятие может работать в обычном режиме. Более того, снимаются аресты с его имущества, разблокируются счета, приостанавливаются исполнительные производства. Пени и штрафы перестают начисляться, приставы не могут препятствовать деятельности предприятия.

Ограничения на деятельность предприятия и его органов управления есть, но они не существенны:

Запрещено проводить сделки более чем на 5% от балансовой стоимости активов без согласия арбитражного управляющего. Имеются в виду нетипичные сделки: образно говоря, продавать свои товары можно, а оборудование, на котором они делаются, нельзя.

Запрещается получать и выдавать займы без согласия арбитражного управляющего.

Общему собранию запрещено принимать решения о распределении прибыли, выплате дивидендов, выплате действительной стоимости доли при выходе участника.

Общему собранию запрещено принимать решение о ликвидации и реорганизации. Но оно имеет право править устав, юридический адрес и менять руководителя.

Арбитражный управляющий в процедуре наблюдения называется временным управляющим. Его кандидатуру утверждает арбитражный суд.

Как только суд вводит процедуру наблюдения, временный управляющий делает соответствующую публикацию в газете «Коммерсант» и в ЕФРСБ. С момента публикации начинает отсчитываться 30-дневный срок на предъявление требования кредиторов для участия в первом собрании. Кредитору крайне желательно включиться в этот список вовремя, иначе придется ждать перехода на дальнейшую процедуру.

Временный управляющий получает доступ ко всей финансовой информации должника — он имеет право запрашивать и получать любые документы и пояснения у руководства должника, контрагентов, банков, государственных органов и т.д. Все эти лица обязаны предоставлять ему сведения в течение 7 дней без взимания какой-либо платы.

На основании полученной информации временный управляющий проводит финансовый анализ деятельности должника. Финансовый анализ проводится минимум за два (а, как правило, за три) года, предшествовавших банкротству. Цель этой работы — дать заключение о наличии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства, а также о наличии сомнительных сделок. Вместе с финансовым анализом арбитражный управляющий готовит рекомендации о дальнейшем развитии дела о банкротстве.

В конце процедуры наблюдения арбитражный управляющий созывает первое собрание кредиторов. В повестку дня в обязательном порядке включаются следующие вопросы:

1. Отчет арбитражного управляющего о проделанной работе.

К первому собранию арбитражный управляющий готовит финансовый анализ, анализ на наличие признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, анализ сделок, предложения по дальнейшему развитию дела о банкротстве.

2. Выбор арбитражного управляющего на следующую процедуру. Дополнительные требования к арбитражному управляющему.

Если временный управляющий по каким-то причинам не устраивает кредиторов, они могут проголосовать за другую кандидатуру. Также они могут установить дополнительные требования к арбитражному управляющему сверх установленных законом — опыт работы, образование и т.д.

3. Выбор процедуры банкротства.

После процедуры наблюдения может быть принято решение о переходе на одну из трех процедур:

  • финансовое оздоровление;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство.

Также может быть принято решение о заключении мирового соглашения.

4. Привлечение внешнего реестродержателя.

Реестродержатель — лицо, ведущее реестр кредиторов. Это может быть арбитражный управляющий или внешняя специализированная организация. Привлекать ее или нет решает собрание кредиторов.

5. Созыв комитета кредиторов.

Если кредиторов более 50, то созыв комитета обязателен. В других случаях это право, а не обязанность.

От итогов голосования по этим вопросам во многом зависит итог дела о банкротстве.

Результаты собрания отправляются в арбитражный суд, который принимает окончательное решение — какую процедуру в деле о банкротстве следует ввести дальше.

Если у предприятия нет имущества на финансирование последующих процедур, а действующие лица не выражают согласия взять эти расходы на себя, суд по итогу наблюдения может прекратить производство по делу о банкротстве. В этом случае все ограничения, наложенные на предприятие законом о банкротстве, снимаются, и предприятие может функционировать дальше.

Зачастую кредитор, инициировавший дело о банкротстве, отказывается от дальнейшего финансирования дела после получения информации в процедуре наблюдения. Это делается для того, чтобы не финансировать ликвидацию должника в случае, когда взыскание средств маловероятно.

Важно различать «прекращение» и «завершение» дела о банкротстве. После прекращения все ограничения снимаются, предприятие продолжает жить. После завершения происходит ликвидация компании, а непогашенные в процедуре банкротства долги считаются погашенными. Предприятие в этом случае исключается из Единого государственного реестра юридических лиц.

Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление имеет реабилитационный характер. Цель этой процедуры — восстановление платежеспособности должника и погашение требований кредиторов в соответствии с графиком.

Процедура финансового оздоровления вводится только в том случае, когда кем-то предоставлено обеспечение погашения требований кредиторов. Обеспечение осуществляется в виде залога имущества, банковской гарантии, государственной или муниципальной гарантии, поручительства и т.д.

Максимальный срок проведения процедуры финансового оздоровления — два года.

Лицо, желающее ввести финансовое оздоровление в отношении должника, направляет арбитражному управляющему и в суд план финансового оздоровления и график погашения долгов. Арбитражный управляющий проводит собрание, и если собранием принимается соответствующее решение, суд вводит процедуру. После этого предприятие продолжает работать по плану и графику, отчитываясь арбитражному управляющему. Важно отметить, что работа продолжается без арестов, блокировок, исполнительных производств, пеней и штрафов.

Руководитель компании сохраняет свои полномочия. Ограничения на деятельность предприятия и его органов управления незначительны (также, как и в процедуре наблюдения).

В процедуре финансового оздоровления арбитражного управляющего называют административным управляющим. Его кандидатура утверждается арбитражным судом.

Как и в наблюдении, роль арбитражного управляющего в этой процедуре скорее «созерцательная». Он не принимает большого участия в работе должника.

Административный управляющий рассматривает отчеты органов управления, осуществляет контроль над выполнением графика погашения задолженности, предоставляет информацию собранию кредиторов. В случае неисполнения графика погашения задолженности он требует от лиц, предоставивших обеспечение, исполнения обязанностей.

На первый взгляд, процедура интересная, но на практике она применяется крайне редко. Фактически все упирается в обеспечение. Возникает естественный вопрос: если кто-то готов поручиться за должника и заинтересован в восстановлении его платежеспособности, зачем ему вносить обеспечение и входить в процедуру банкротства? В этом случае компаниям проще договориться между собой напрямую и рассчитаться с кредиторами. Это сэкономит время и деньги на процедуру банкротства.

Чтобы процедура финансового оздоровления использовалась чаще, законодатели сейчас работают над повышением ее привлекательности.

Внешнее управление

Внешнее управление — еще одна реабилитационная процедура в рамках дела о банкротстве. Цель процедуры — позволить предприятию восстановить свою жизнеспособность и рассчитаться с долгами под руководством внешнего управляющего. Именно так называется арбитражный управляющий, назначенный для проведения внешнего управления.

Срок проведения внешнего управления не может превышать двух лет (так же, как и при финансовом оздоровлении).

Основное отличие внешнего управления от финансового оздоровления состоит в том, что руководитель предприятия отстраняется от своей должности, а руководство компанией возлагается на внешнего управляющего. При этом участники (учредители) компании очень сильно ограничены в своих правах. Их основная функция — поиск денежных средств для погашения требований кредиторов.

Внешний управляющий в процедуре внешнего управления:

  • принимает документы и имущество должника;
  • составляет план внешнего управления, согласовывает этот план с собранием кредиторов, после чего утверждает в суде;
  • работает в соответствии с планом для того, чтобы оздоровить предприятие. Собрание кредиторов контролирует эту работу.

Процедура внешнего управления вводится гораздо чаще, чем финансовое оздоровление. К сожалению, к полному погашению требований кредиторов и восстановлению нормальной работы предприятия она приводит далеко не всегда. Многое здесь зависит от действий внешнего управляющего и настроя кредиторов.

Конкурсное производство

Конкурсное производство — единственная предусмотренная законом процедура, направленная на ликвидацию предприятия—должника. Вместе с тем, во многих банкротных делах эта процедура является самой важной.

Конкурсное производство вводится сроком на 6 месяцев. Может продлеваться неограниченное количество раз.

Известны банкротства, в которых конкурсное производство длится больше 5 лет.

Цель конкурсного производства — соразмерное удовлетворение требований кредиторов. Долги, не погашенные в ходе конкурсного производства, после его завершения считаются погашенными.

Перейти на конкурсное производство можно непосредственно после наблюдения, а можно после финансового оздоровления или внешнего управления, если эти оздоровительные процедуры не дали результата.

Именно после открытия конкурсного производства предприятие официально признается банкротом. До этого момента оно не считается банкротом, несмотря на то, дело о банкротстве возбуждено.

Через два месяца после публикации в газете «Коммерсантъ» и ЕФРСБ окончательно закрывается реестр кредиторов. Кредиторы, которые не успевают подать заявление о включении в реестр в этот срок, не имеют права голосовать на собрании и их требования удовлетворяются в последнюю очередь.

Во время конкурсного производства руководитель отстраняется от управления. Общее собрание теряет почти все свои полномочия, как и в случае с внешним управлением.

Арбитражный управляющий на этапе конкурсного производства называется конкурсным управляющим. Вот, что он делает:

  • анализирует финансовую деятельность должника (если данный анализ не проводился ранее);
  • ищет и оспаривает подозрительные сделки;
  • при необходимости оценивает и продает имущество должника;
  • при наличии оснований привлекает руководителя и учредителей должника к ответственности — в том числе субсидиарной, по долгам компании.

После того, как арбитражный управляющий продаст все имущество и соберет долги, он переходит к удовлетворению требования кредиторов. Естественно, полное погашение долгов происходит редко.

По статистике в России удовлетворяется от 3 до 7% требований кредиторов третьей очереди (в третьей очереди находится подавляющее число кредиторов).

После того, как средства должника распределены, остается только выполнить ряд формальностей — сдать дела в архив, сдать ликвидационную бухгалтерскую отчетность, отчитаться в судебном заседании о проделанной работе.

В срок от 30 до 60 дней после принятия решения о завершении конкурсного производства суд направляет решение о завершении в налоговую инспекцию. На основании этого решения налоговая инспекция исключает юридическое лицо из ЕГРЮЛ.

Повторю ключевую фразу: долги, не погашенные в ходе конкурсного производства, считаются погашенными. Кредиторы могут со спокойной совестью списать долги как безнадежные к взысканию, а руководство должника вздохнуть спокойно (если, конечно, руководителей не привлекли к ответственности).

Мировое соглашение

На любом этапе должник и кредиторы могут договориться о прекращении процедуры банкротства и заключить мировое соглашение. После этого предприятие продолжает работать и рассчитываться по долгам на условиях, которые были приняты собранием кредиторов.

Проще говоря, кредиторы идут навстречу компании и дают ей возможность спокойно рассчитаться с долгами.

Но если мировое соглашение не исполняется, кредиторы или ФНС могут подать в арбитражный суд заявление о его расторжении. В этом случае процедура банкротства возобновляется с той точки, на которой соглашение было принято — например, сразу с конкурсного производства.

Мировое соглашение утверждается арбитражным судом только в случае погашения требований кредиторов первой и второй очереди.

Решение о заключении мирового соглашения принимается на собрании кредиторов большинством от общего количества голосов. Оно заключается в письменной форме и должно содержать положения о порядке/сроках исполнения обязательств должника в денежной форме.

Мировое соглашение может содержать:

  • Положения о прекращении обязательств путем предоставления отступного, обмена требований на доли в УК и акции, облигации или иные ценные бумаги, новации обязательства, прощения долга и т.д.
  • Положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов.
  • Положения об уменьшении размера процентной ставки, меньший срок начисления процентной ставки или освобождение от уплаты процентов.

Условия мирового соглашения для голосовавших против его заключения, не могут быть хуже, чем для тех, кто голосовал за него. Это касается конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.

Стоимость банкротства физических лиц

Затраты на процедуру складываются из нескольких составляющих:

  • Госпошлины. При подаче заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) для физических лиц она составляет 300 рублей. Подлежит уплате единовременно до подачи заявления в суд.
  • Вознаграждения финансовому управляющему. Это 25 000 рублей единовременно за проведение каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве.Первый платеж переводится при подаче заявления.
  • Публикации сведений в ЕФРСБ. За размещение каждого сообщения оператор взимает оплату в размере 430 рублей 17 копеек.
  • Оплаты услуг юридических компаний, которые оказывают помощь в оформлении банкротства физического лица — зависит от тарифа той или иной фирмы.

Дополнительно в ряде случаев придется оплачивать проезд до арбитражного суда: в России на 85 субъектов приходится 81 арбитражный суд.

К сведению

Минимальная сумма, в которую обходится признание банкротом физического лица, — 30 000–40 000 рублей. На практике расходы могут достигать 150 000–200 000 рублей. Поэтому в ситуациях, когда размер долга достигает минимально допустимого уровня, разумно будет отказаться от процедуры.

Если у должника не окажется денежных средств на оплату процедуры, она будет остановлена. По данным Судебного департамента при Верховном суде (ВС) РФ, в первом полугодии 2018 года было прекращено судопроизводство в 2140 делах о банкротстве. Интересно, что в 496 делах его причиной стало именно отсутствие средств, необходимых для возмещения судебных расходов.

Итак, принимая решение о начале процедуры банкротства, следует взвесить все за и против. Например, при невозможности погашения ипотечного кредита признание судом несостоятельности может обернуться реализацией недвижимости по заведомо низкой цене. Учесть все нюансы без знания механизмов банкротства и соответствующего опыта невозможно, поэтому лучшим решением будет обращение к специалистам, чтобы получить развернутую консультацию юриста по вопросам банкротства физических лиц и воспользоваться последующим юридическим сопровождением процесса.

Какие задачи решает процедура банкротства предприятия и физического лица

Процедура банкротства позволяет решить две задачи:

  • обеспечить должнику защиту от кредиторов, требования которых он не в состоянии удовлетворить,

  • защитить интересы каждого кредитора от неправомерных действий должника и других кредиторов, обеспечив сохранность имущества и справедливое его распределение между кредиторами.

Цель банкротства предприятий

Целью банкротства, является ликвидация тех предприятий, которые являются неэффективными и нестабильными. Эта цель достигается в результате действий кредиторов, партнеров, финансовых и правовых органов.

Основная цель специалистов по банкротству – максимально эффективное использование производственного потенциала подконтрольного предприятия для вывода его из банкротного состояния.

Участники процедуры банкротства предприятий

В процедуре банкротства принимают непосредственное участие следующие субъекты системы банкротства:

  • арбитражный суд;

  • собственник предприятия;

  • арбитражные управляющие;

  • наемные работники;

  • инвесторы;

  • должник;

  • кредиторы;

  • органы государственной власти.

Виды банкротства предприятий

Понятие банкротства принято разделять на несколько основных видов:

Реальное банкротство. При реальном банкротстве компания теряет способность восстановить свою функцию платежеспособности из-за фактических потерь заёмного и собственного капитала. В силу наличия высокого уровня потерь капитала и реального повышения доли кредиторской задолженности, компания теряет возможность вести свою хозяйственную деятельность. По этим причинам арбитражный суд объявляет организацию несостоятельным банкротом на основании закона о банкротстве;

Банкротство бизнеса. Под термином «банкротство бизнеса» понимается такой вид бизнеса, при котором компания прекратила осуществлять операции, получив реальные убытки для своих кредиторов. Такой бизнес определяется как несостоятельный, хотя при этом формально не была осуществлена процедура банкротства, и сама компания не была признана несостоятельной;

Временное (условное) банкротство. При временном банкротстве организация теряет свою платежеспособность по причинам превышения актива баланса компании над его пассивом, наличия большого размера дебиторской задолженности перед контрагентами и наличия на складе большого количества нереализованной готовой продукции. При временном банкротстве предприятия в ходе осуществления антикризисного управления с применением процедуры санирования не происходит ликвидации компании. В ходе проведения арбитражных процедур административного и внешнего управления у компании появляются реальные шансы существенно повысить свою платежеспособность, отладить производственный процесс в соответствии с требованиями и потребностями рынка и добиться в будущем устойчивого и эффективного развития организации;

Преднамеренное (умышленное) банкротство. При преднамеренном банкротстве руководители и владельцы организации преднамеренно ухудшают платежеспособность компании, наносят предприятию экономический вред путем хищения денежных средств фирмы различными способами в своих личных интересах и в интересах третьих лиц. Установленные арбитражными управляющими факты преднамеренного банкротства передаются в арбитражный суд с целью привлечения виновных к уголовной ответственности;

Фиктивное банкротство – заведомо ложное объявление предприятия о своей неплатежеспособности. Целью фиктивного банкротства является введение в заблуждение кредиторов компании для получения от кредиторов фирмы различных льгот по погашению существующих обязательств, либо для уменьшения долгов организации за счет реализации неконкурентоспособной продукции. Лица, виновные в ложном объявлении организации неплатежеспособным предприятием и в умышленном сокрытии активов, необходимых для своевременного погашения кредиторской задолженности, привлекаются к уголовной ответственности на основании представления дел в суд арбитражными управляющими.

Банкротство физических лиц

Под банкротством физических лиц подразумевается признание арбитражным судом неспособности физического лица выполнять свои финансовые обязательства и осуществлять расчеты с кредиторами.

Начать процедуру банкротства имеет право любое физическое лицо, чей долг перед организациями превысил 500 тысяч рублей. При этом просрочка по уплате обязательств должна превышать три месяца.

Инициаторами начала осуществления процедуры банкротства могут также выступить кредиторы или Федеральная налоговая служба.

При этом Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» четко разделяет случаи, когда физическое лицо обязано подать заявление о банкротстве, и когда гражданин вправе подать заявление о банкротстве в добровольном порядке.

Так, например, обязательной для начала осуществления процедуры банкротства является ситуация, когда физическое лицо – должник имеет долг сразу перед несколькими кредиторами и понимает, что, даже выплатив часть долга, не сможет погасить оставшуюся сумму долга.

Отметим, что обратиться в суд гражданин обязан не позднее чем через 30 дней после наступления ситуации, которая удовлетворяет установленным условиям банкротства.

Что влечет за собой получение статуса финансовой несостоятельности для физического лица

На время ведения дела о банкротстве гражданина лишают права:

  • осуществлять сделки по покупке и продаже имущества, передаче имущества в залог, выдаче поручительств;

  • выезжать за границу (этот вопрос решается на усмотрение суда);

  • распоряжаться денежными средствами на банковских счетах.

На 3 года гражданин, признанный банкротом, лишается права занимать любые должности в органах управления юридического лица и каким-то образом принимать участие в управлении компании.

С признанием гражданина банкротом прекращается:

  • процесс удовлетворения требований кредиторов по существующим денежным обязательствам, по уплате обязательных платежей (за исключением налогов, сборов, штрафов). Требования к гражданину можно предъявить только в рамках дела о банкротстве;

  • процесс начисления неустоек и процентов по текущим обязательствам;

  • действие исполнительных листов по взысканию имущества. Иными словами, гражданин, признанный банкротом, не должен выполнять требования кредиторов, оставшиеся неудовлетворенными после реализации имущества должника.

Понятие и краткая характеристика должника по законодательству

На основании положений Гражданского кодекса под должником понимают сторону, которая обязана совершить определенные действия по требованиям кредиторов. Например, передать товары, выполнить работу или исполнить услугу по нормам ст. 307 Гражданского кодекса.

В 127-ФЗ используется несколько иное понятие должника (на основании ст. 2 127-ФЗ). Согласно ему, под должником понимается гражданин, индивидуальный предприниматель или юрлицо, которые не способны удовлетворить требования кредиторов:

  • в части денежных обязательств
  • по оплате выходных пособий
  • по оплате труда лиц, трудоустроенных по трудовому договору
  • в части обязательных платежей (например, налогов и сборов).

В гражданском праве определенный субъект приобретает статус должника после возникновения определенного обязательства, тогда как в законодательстве о банкротстве для получения субъектом статуса должника нужно соблюдение ряда дополнительных условий: наступление сроков по исполнению обязательств, наличие просрочки по указанным обязательствам. Также по нормам 127-ФЗ должником может быть признан субъект не только с гражданско-правовыми долгами, но и с налоговой задолженностью.

Инициатива о признании должника банкротом может исходить как от него самого, так и его кредиторов. Для того чтобы кредиторы могли инициировать процесс признания должника финансово несостоятельным, требуется его соответствие ряду признаков. Для граждан и индивидуальных предпринимателей размер задолженности должен составлять не менее 500 тыс. р., а просрочка – более 3 месяцев. Для юрлиц минимальное значение задолженности установлено на уровне 300 тыс. р., а продолжительность просрочки такая же, как и для физлиц.

Заявить о своем банкротстве может любой должник, который отвечает признакам финансовой несостоятельности, кроме казенных учреждений, религиозных учреждений, политических партий.

Для получения статуса банкрота должник должен пройти стандартную процедуру банкротства, которая строго регламентируется положениями 127-ФЗ.

Некоторые категории должников проходят процедуру банкротства по отдельным правилам. В частности, кредитные учреждения, застройщики, ликвидируемые компании и пр.

В чем разница между должником и банкротом

Стоит различать понятия «должник» и «банкрот» по 127-ФЗ. Субъект является должником в ходе всей процедуры признания финансовой несостоятельности, тогда как статус банкрота суд присваивает ему только при неудачном прохождении реабилитационных процедур (в частности, финансового оздоровления или внешнего управления для юрлиц и реструктуризации для граждан) или при отсутствии шансов на восстановление платежного баланса, по мнению арбитражного суда.

Получение статуса банкрота означает, что суд признал неспособность должника исполнить долговые обязательства перед кредиторами, уполномоченными органами и работниками, и его имущество принадлежит описи и продаже на открытых торгах в целях погашения задолженности.

По результатам получения статуса банкрота должник-юрлицо ликвидируется, а для физлица наступают определенные гражданско-правовые последствия.

Права и обязанности должника

Законодательство о банкротстве наделяет должника рядом прав и обязанностей. Между тем основной спектр прав гарантируется в 127-ФЗ именно кредиторам должника, так как именно их имущественные интересы находятся под угрозой. Сама процедура банкротства имеет целью максимальное погашение требований кредиторов, поэтому она налагает на должника целый ряд обязанностей для ее достижения. Сам должник-юрлицо не участвует в вопросах введения в отношении него определенных процедур в ходе банкротства (например, о переходе к конкурсному производству или внешнему управлению), он может только инициировать процедуру через подачу заявления. Решение о переходе к тому или иному этапу банкротства принимается арбитражным судом на основании мнения собрания кредиторов.

Должник-физлицо вправе лишь ходатайствовать перед судом о введении в отношении него этапов реализации имущества или реструктуризации долга, тогда как конечное решение по данному вопросу остается за арбитражным судом.

С одной стороны, подача заявления о признании своего банкротства для должника является его законным правом. В частности, он вправе заявить о своем банкротстве при наличии оснований полагать, что в ближайшее время он не сможет исполнять свои обязательства перед кредиторами, а также в части обязательных платежей. При этом должник за 15 дней обязан опубликовать в ЕФРСБ сведения о своем решении обратиться в суд с заявлением о банкротстве.

С другой стороны, при соответствии должника ряду признаков руководитель должника обязан обратиться в суд с заявлением о банкротстве:

  • если погашение требований одного или нескольких кредиторов сделает невозможным исполнение денежных обязательств в полном объеме;
  • если органами управления должника в процессе ликвидации принято решение об обращении в суд
  • если решение о банкротстве принято собственником имущества унитарного предприятия;
  • если обращение взыскания на имущество должника осложнит или сделает невозможной его деятельность.

Подать заявление в перечисленных выше случаях нужно не позднее месяца после их наступления (но в законе 127-ФЗ подчеркивается, что сделать это нужно как можно быстрее).

Если должник не выполнит свою законную обязанность по обращению в арбитражный суд с заявлением в тех случаях, когда это является его прямой обязанностью, то руководству грозит административная ответственность в виде штрафа. Она наступает по нормам п. 5 ст. 14.13 КоАП. Размер штрафа по указанной статье составляет 5-10 тыс. р. для должностных лиц юрлица. К ответственности могут привлечь и физлицо: штраф по административному кодексу для него составляет 1-3 тыс. р.

При неисполнении обязанности по обращению в арбитражный суд руководство должника или ликвидационная комиссия привлекается к субсидиарной ответственности.

Должник обязан предоставлять правдивую информацию о своем финансовом положении и не вправе искажать факты. В противном случае, его могут обвинить в фиктивном банкротстве. Для руководителей компании это означает привлечение к субсидиарной ответственности по долговым обязательствам компании.

Также наказуемыми являются умышленные действия по доведению до состояния банкротства. Такие деяния трактуются, как преднамеренное банкротство. Примером может выступать получение физлицом ряда кредитов без финансовой возможности их погашать или заключение юрлицом заведомо невыгодных сделок в целях уйти от погашения задолженности. За преднамеренное банкротство виновным лицам грозит субсидиарная ответственность, а также административная или уголовная ответственность в зависимости от масштабов причиненного ущерба.

В процессе банкротства должник обязан оказывать всяческое содействие арбитражному суду и управляющему для успешного завершения процедуры. Препятствование работе суда может грозить должнику весьма неприятными последствиями.

Должник должен присутствовать на собраниях кредиторов или в заседаниях арбитражного суда, либо он может назначить своего представителя.

Должник по требованию суда или арбитражного управляющего должен предоставлять полный спектр информации относительно принадлежащего ему имущества, заключенных сделках за последние три года, перечня его кредиторов и дебиторов, финансовой и налоговой документации для проведения ее аудита.

Если должник уклоняется от выполнения законных требований суд или арбитражного управляющего по предоставлению обязательной информации, то суд может сохранить за ним задолженность по результатам прохождения банкротства (в стандартной практике непогашенная в ходе банкротства задолженности списывается).

Также должник обязан содействовать конкурсному управляющему на этапе конкурсного производства или реализации имущества. Он не вправе скрывать имущество и передавать его третьим лицам. Такие действия могут привести к тому, что процедура банкротства будет прекращена, а все долги сохранятся за должником-гражданином или ИП либо за руководством юрлица.

В отношении должника на весь период производства по делу о несостоятельности устанавливается конкурсный иммунитет. Под ним понимается такое положение дел, когда ни один из кредиторов не вправе предъявлять свои требования к должнику, минуя процедуру банкротства. Для погашения задолженности кредиторы должны в установленном порядке включить свои требования в реестр.

Должник обязан соблюдать установленную в процессе банкротства процедуру погашения задолженности перед кредиторами, не может отдавать приоритет определенному кредитору и обязан следовать очередности. Никто из кредиторов не может рассчитывать на преимущественное право погашения требований или на удовлетворение требований в индивидуальном порядке.

Обязанности в зависимости от этапа процедуры банкротства

Ряд обязанностей накладывается на должника в зависимости от введения определенного этапа процедуры банкротства. Например, на этапе конкурсного производства должник-юрлицо должен за 2 месяца предупредить сотрудников о предстоящем увольнении, а руководство компании – передать все руководящие функции к назначенному конкурсному управляющему. На этапе финансового оздоровления должник разрабатывает план-график погашения задолженности и находит гаранта или поручителя по своим обязательствам (последнее условие необязательно, но если поручитель отсутствует, то необходимо разработать план погашения задолженности). При подписании мирового соглашения должник должен строго следовать правилам и условиям такого соглашения, иначе дело о банкротстве могут возобновить.

На всех этапах производства по делу о финансовой несостоятельности должник сохраняет за собой статус субъекта определенных правоотношений. Он сохраняет за собой права собственности в отношении принадлежащего имущества, может привлекаться к административной ответственности и сохраняет полную правоспособность.

Общее понятие о субъектах права, имеющих особый статус при проведении процедуры банкротства

В Федеральном законе № 127 «О банкротстве» есть специальная глава (9-я), которая полностью посвящена определению того, кто может иметь статус особого хозяйствующего субъекта и имеется полный перечень таких юридических лиц. К таким по смыслу этого закона относятся, прежде всего:

Арбитражный суд
  • предприятия и организации, имеющие статус градообразующих, т.е. тех, где работает большая часть населения города или поселения
  • стратегические предприятия и приравненные к ним другие хозяйствующие субъекты
  • финансовые, кредитные организации, предоставляющие финансовые услуги, как бизнесу, так и населению
  • компании и организации, имеющие статус естественных монополий, в том числе и локальных (имеющие значение в рамках конкретной территории)
  • компании, работающие в сфере массового жилищного строительства и связанные с девелоперскими проектами (компании – застройщики).

Кроме этого списка в состав компаний и предприятий, имеющих особый порядок банкротства, может быть определен отдельными постановлениями Правительства РФ или правовыми актами региональных властей применительно к конкретным компаниям, имеющих важное региональное или федеральное значение.

Далее будут рассмотрены особенности банкротства каждой из приведенных в списке категорий компании — должников:

  1. Банкротство предприятий, имеющих стратегическое значение

Это одна из самых больших категорий компаний, предприятий, входящих в перечень юридических лиц, имеющих особенности банкротства отдельных категорий должников, так как практически в каждом городе страны имеется ряд компаний, работающих по государственным заказам или имеющие отношение к стратегически важным отраслям экономики. В первую очередь это касается компаний, связанных с обороной, с обеспечением безопасности и т.п.

Стратегические предприятия

Стратегические предприятия и организации считаются несостоятельными, неспособными удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и(или) обязанности не исполнены в течение 6-ти месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены. Дело о банкротстве возбуждается если требование к должнику составляет в совокупности не менее чем 500 тыс. руб. (пп.3 и 4 ст.190 Закона о банкротстве).

Общая схема банкротства

При банкротстве подобных предприятий и организаций важно учитывать тот факт, что непосредственное участие в процессе банкротства принимает не только руководство такой копании, но и его номинальный собственник в виде Правительства РФ, отраслевых министерств и ведомств, а также соответствующих региональных правительств.

  1. Банкротство градообразующих предприятий и организации

В ФЗ № 127 содержится четкое указание на то, какие компании могут попасть под определение градообразующее предприятие. Такими субъектами права могут считаться юридические лица, число сотрудников которых составляет не менее 25 % от общей численности трудоспособного населения данного города, поселения или территории, где расположены основные производственные помещения и цеха.

Банкротство градообразующего предприятия

Кроме этого, в Законе содержится указание на то, что общая штатная численность персонала такого предприятия должна быть не менее 5 000 человек, включая и тех, кто работает не на постоянной основе — по отдельным трудовым контрактам (договорам).

В чем состоит особенность банкротства таких компаний и бизнесов:

  1. при проведении банкротства непосредственное участие во всех арбитражных процедурах принимают местные (муниципальные или региональные власти), так как ликвидация подобных предприятий имеет существенный социальный резонанс.
  2. срок конкурсного производства по делу о банкротстве градообразующего предприятия увеличен до 2.5. лет, что связано с целью иметь больше времени для восстановления работы компании, ее платежеспособности. В некоторых особых случаях такой срок может быть арбитражным судом продлен до 10 лет.
  3. при продаже компании предусматривается реализация ее имущественного комплекса как единого целого (т.е. сохранения основной производственной структуры компании) и гарантия сохранения не менее 50% численного состава персонала.
  4. Банкротство сельскохозяйственных предприятий

Сельхозпредприятия в определенном смысле тоже можно отнести к группе стратегических и градообразующих компаний, так как они выполняют свою роль в деле обеспечения продовольственной безопасности тех или иных территорий и предоставления рабочих мест населению.

Банкротство фермерских хозяйств

К данной категории юридических лиц приравниваются организации, деятельность которых направлена на производство и переработку сельхоз продукции. При этом выручка юридического лица от продажи данной продукции должна составлять не менее 50% от всего получаемого дохода (включая переработку сырья и реализацию готовой продукции).

Несостоятельность или банкротство таких организаций имеет следующие отличительные особенности:

Молочный бунт фермеров
  • Поскольку данная деятельность является сезонной, процедуры банкротства могут продлеваться до окончания сбора урожая, с учетом времени, необходимого для продажи продукции.
  • В случае стихийных бедствий и других форс-мажорных обстоятельств период внешнего управления может быть продлен на 1 год.
  • При конкурсном производстве право на покупку реализуемого имущества должника в первую очередь предоставляется соседним предприятиям такого же профиля.
  • если банкротству подлежит фермерское хозяйство (т.е. фактически индивидуального предпринимателя), то не подлежит продаже на конкурсных торгах имущество, принадлежащее семье фермера — включая и то, которое необходимо для работы по профилю фермы.
  1. Особенности банкротства финансовых организаций

Под финансовыми организациями в ст. 180 Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» понимаются:

  • 1) кредитные организации;
  • 2) страховые организации;
  • 3) профессиональные участники рынка ценных бумаг;
  • 4) негосударственные пенсионные фонды;
  • 5) управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
  • 6) клиринговые организации;
  • 7) организаторы торговли;
  • 8) кредитные потребительские кооперативы
  • 9) микрофинансовые организации или МФО

Основаниями для применения мер по предупреждению банкротства финансовой организации являются (ст. 182.2):

Банк – банкрот
  • неоднократный отказ в течение месяца в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам. При этом под таким отказом понимается неисполнение или ненадлежащее исполнение требований кредиторов по денежным обязательствам в течение 10 рабочих дней со дня возникновения обязанности удовлетворения таких требований, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве;
  • неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок свыше 10 рабочих дней со дня наступления даты ее исполнения;
  • недостаточность денежных средств для своевременного исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, если срок исполнения таких обязательств и (или) обязанности наступил.

Банк не работает

Закон о банкротстве требует, чтобы финансовая организация при возникновении указанных оснований совершила ряд действий, в частности в течение 15 дней с даты их возникновения, направила в контрольный орган уведомление об этом с приложением утвержденного полномочным органом компании, плана восстановления ее платежеспособности.

К специфическим особенностям банкротства финансовых организации следует отнести, прежде всего, следующие:

  1. Процедура банкротства сокращена до двух последовательных этапов — наблюдение и конкурсное производство, а также ограничено сроками – не более 6 месяцев, плюс 3 месяца в качестве дополнительного срока по усмотрению арбитражного суда.
  2. При проведении конкурсного производства и, в частности — выплате долгов кредиторам, в первую очередь учитываются интересы клиентов финансовых организаций — вкладчиков банков, клиентов страховых компаний и т.п.
  3. при банкротстве инвестиционных фондов и брокерских компаний обеспечиваются интересы инвесторов, вложивших свои деньги в ценные бумаги. При продаже имущества такой финансовой организации — банкрота имущество компании и ценные бумаги ее клиентов имеют различный статус. Т.е. они не могут быть объединены в один имущественный комплекс и проданы с конкурсных торгов.
  4. Банкротство компаний застройщиков или девелоперов

Основной спецификой банкротства компаний, работающих в сфере массовой жилищной застройки (девелоперские проекты) является то, что кроме интересов кредиторов таких компаний (банки, подрядные организации), также существенно затрагиваются интересы довольно большой социальной группы — инвесторов или дольщиков строительства.

К основным особенностям банкротства компаний — застройщиков относятся, прежде всего, следующие:

Когда застройщик оказывается банкротом
  • при банкротстве застройщика каждый инвестор (дольщик) имеет право на получение компенсации в виде предоставления ему жилья в том жилищном проекте, в котором он изначально участвовал. По своему усмотрению такой инвестор может получить компенсацию в денежном виде после реализации имущества компании — банкрота.
  • при конкурсном производстве учитываются в первую очередь интересы клиентов компании – застройщика. Т.е. интересы дольщиков строительства включены в первую очередь требований при проведении конкурсного управления имуществом застройщика — банкрота.

В дополнение ко всему сказанному, следует также отметить, что кроме чисто формального подхода при проведении банкротства той или иной компании, учитываются не только принадлежность ее к льготной категории, но и то, насколько ликвидация организации может сказаться на социальной и экономической ситуации региона, города, поселка и даже отдельной деревни.

Какие лица относятся к отдельной категории

Поскольку не всякая компания, юрлицо или физлицо, одинаково ведёт свою коммерческую или хозяйственную деятельность, то возникла необходимость применить отдельные определения, назвав несостоятельность таких лиц, для которых применяются разные методы по изъятию собственности и её реализации на торгах в счет погашения задолженности – банкротство отдельных категорий должников (см. гл. 9 ФЗ Российской Федерации № 127 «О банкротстве»).

К таким особым категориям должников относятся:

  • организации (компании), которые занимаются строительством жилых комплексов массового жилищного строительства и девелопментом;
  • градообразующие организации — юридическое лицо, численность работников которого составляет не менее 1/4 части занятого населения (минимум 5 000 раб. мест) данного населенного пункта или в результате осуществления хозяйственной (хозяйственной) деятельности которого поддерживается его жизнеобеспечение;
  • предприятия стратегического значения;
  • фирмы, которые управляют трудоёмкими инфраструктурами, имеющие статус естественных монополий (т. е. инфраструктурные отрасли);
  • финорганизации, кредитные организации, которые предоставляют финуслуги населению, а также ИП или компаниям, работающим в перспективных сферах бизнеса.

Сельскохозяйственные организации

К сельскохозяйственным предприятиям относят те организации, деятельность которых направлена на получение агропромышленной продукции. При этом выручка от реализации этой продукции должна составлять от 50% общей выручки. К числу таких организаций относят фермы, птицефабрики, совхозы и прочее.

Новые положения в Законе предписывают обращать внимание на некоторые особенности с/х предприятия при проведении процедуры банкротства:

  • с учетом сезонного характера деятельности с/х организации, санационные мероприятия (финансовое оздоровление) при необходимости продлевается до 1,9 года;
  • при непредвиденных обстоятельствах внешнее управление продлевается до 2,9 лет (например, при стихийных бедствиях);
  • при проведении конкурсного производства право на покупку имущества в первую очередь приобретают сельскохозяйственные организации, соседствующие с должником.

Несостоятельность стратегических организаций

Стратегическими называют федеральные унитарные предприятия или акционерные общества, доля акций которых находится в собственности государства. Также стратегическими являются предприятия оборонной промышленности и прочие организации, производящие продукцию, предназначенную для обеспечения безопасности жизнедеятельности какого-либо населенного пункта или территории.

Особенности банкротства для этой категории:

  • инициацию установленных Законом мер при финансовой несостоятельности осуществляет Правительство;
  • повышенный срок для исполнения долговых обязательств – 6 месяцев;
  • лимит задолженности – 500 тысяч рублей;
  • Правительство имеет право установить дополнительные требования к управляющему, назначаемому арбитражем;
  • управляющему нельзя отказаться от исполнения обязательств по стратегически важным государственным заказам;
  • если предприятие приходится продавать, его имущество в дальнейшем используется новым владельцем только по целевому назначению.

Градообразующие организации

Градообразующие предприятия – это наследие СССР, которое до сих пор является неотъемлемой частью жизни многих населенных пунктов РФ, называемых «моногородами». К таковым относят крупные промышленные организации, персонал которых составляет значительную часть от населения всего города или поселка.

Применительно к Закону о несостоятельности, градообразующим считается предприятие, в котором занято более четверти трудоспособных граждан населенного пункта. Также данный статус присваивается организациям со штатом более 5 тысяч человек.

Процедура санации градообразующего предприятия имеет некоторые особенности:

  • по обязательствам должника имеет право поручительствовать уполномоченные органы Федерации или ее отдельного субъекта, а также населенного пункта или муниципального образования;
  • срок санации предприятия может быть продлен до года;
  • при продаже градообразующей организации должно сохраняться не менее половины рабочих мест.

Финансовые организации

К данной категории относятся:

  • банковские организации;
  • страховые компании;
  • участники рынка ценных бумаг.

Процедуры присвоения статуса несостоятельности финансовых организаций необходимо проводить в соответствии с отдельными законодательными актами, но в настоящий момент в силу вступил только закон «О банкротстве кредитных организаций», который регулирует данный процесс в отношении банков.

Особенности финансовой несостоятельности банков:

  • для предупреждения банкротства Центробанк проводит тщательный финансовый анализ деятельности банковского учреждения, оценивая дальнейшие перспективы и применяя такие меры, как слияние с другими банками;
  • процедуры банкротства начинаются с отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности ЦБ РФ;
  • в отношении банков применяются только наблюдение и формирование конкурсной массы;
  • для осуществления всех мероприятий ЦБ назначает временного управляющего, к которому применяются специальные требования;
  • при удовлетворении требований должников формируется очередь, в которой первыми стоят вкладчики.

К остальным финансовым предприятиям применяются некоторые особенности, описанные в новом Законе о банкротстве:

  • Имущество страховой компании должника, сформированное в результате конкурсного производства, может быть передано только в пользу другой страховой компании, имеющей лицензию. Та в свою очередь обязуется исполнить обязательства по переданным ей договорам страхования. Преемнику передают только те сделки, срок давности которых не истек, и по которым не возникли страховые случаи до момента признания организации-должника банкротом.
  • Клиентов обанкротившегося участника рынка ценных бумаг (брокера, доверительного управляющего и т. д.) поручают другому профессиональному участнику рынка. Для его назначения суд арбитража выдвигает дополнительные требования, которые включают наличие специального аттестата, выданного органом исполнительной власти, контролирующим данный рынок. При этом их бумаги ценные бумаги не смешиваются с имуществом другого участника, а учитываются на специальном счете, либо подлежат возврату владельцам.

Индивидуальные предприниматели

Статус финансовой несостоятельности ИП может получить в результате следующих действий:

  • самостоятельной инициации процедуры банкротства, осуществляемой после подачи соответствующего заявления;
  • признания должником со стороны уполномоченных лиц, перед которыми у предпринимателя образовались финансовые обязательства – кредиторов, органа налоговой инспекции.

Передача заявления о несостоятельности не всегда влечет за собой немедленное присвоение статуса «банкрот», так как при предоставлении плана погашения долгов ИП имеет шанс реанимировать свою организацию в течение 3 месяцев.

Последствия признания должника несостоятельным:

  1. Свидетельство о регистрации ИП и лицензии на осуществлении деятельности теряют силу.
  2. В течение 1 года гражданин не имеет право вновь регистрировать ИП;
  3. Инициация конкурсного производства для удовлетворения требования кредиторов.

Ликвидируемый и отсутствующий должник

В отношении ликвидируемых и отсутствующих должников применяются упрощенные процедуры банкротства. В данном случае предусмотрен только один процесс, сопровождающий присвоение статуса несостоятельности – конкурсное производство.

Внешнее управление и финансовое оздоровление не применяются.

Заключение

Категории банкротства предусмотрены Федеральным законом “О банкротстве” Российской Федерации. Если процедура финансового оздоровления не будет проведена, то имущество банкрота будет подлежать реализации на торгах. Поэтому при объявлении себя финансово несостоятельным, должнику необходимо учитывать все характерные особенности, которые регулирует соответствующий закон.

Источники

  • https://www.kp.ru/guide/bankrotstvo-fizicheskikh-lits.html
  • https://www.klerk.ru/buh/articles/495969/
  • https://www.audit-it.ru/terms/agreements/bankrotstvo.html
  • https://zakonguru.com/bankrotstvo/yuridicheskix-lic/dolznik.html
  • http://tv-bis.ru/bankrotstvo/806-osobennosti-bankrotstva-otdelnyih-kategoriy-dolzhnikov.html
  • https://bankroty.su/bankrotstvo-otdelnyh-kategorij-dolzhnikov/
  • http://zaymcentr.ru/osobennosti-bankrotstva-otdelnyh-kategorij-dolzhnikov/
  • https://bankroty.su/kategoriya-dolzhnika-v-bankrotstve/

[свернуть]